同学你好,是的,可以这样调整,也可以,借:应交税费-应交增值税-销项税额,贷:营业外收入。

你好老师,我去年暂估了一笔费用13000,今年年初来了专票,实际金额是10000,进项税额为3000,我把去年暂估的费用红冲掉了,从新做了一笔分录 借:以前年度损益调整10000 进项税额3000 贷:应付账款 然后结转损益的时候做分录为: 借:以前年度损益调整3000 贷:利润分配-未分配利润3000 (老师这进项税为什么要进入以前年度损益调整呢?最后不是在当年可以抵扣掉的吗)
老师,公司是小规模纳税人,冲红了去年的一张普通发票,然后去年的这张发票当季度未达45W。现在开出红冲发票的应交增值税怎么处理呢? 我公司开出跨年红冲发票时 借:应收账款-一公司名称(红字) 贷:以前年度损益调整(红字) 应交税费--应交增值税(销项税额)(红字)
老师好,今天发现去年收入多计提了2000(含税),现在要调减收入,怎么做账务处理 收到的时候:借银行 贷:收入 销项税额 调整放到以前年度损益贷方,借方应该放什么科目
公司是小规模纳锐人,在2022年一月的时候,之前会计把一个分录做错了,多录了进项税 借:管理费用 应交税费-进项税 贷:应付账款 这个要怎么调整进项税呢
老师你好,请问我去年12月借应收账款,贷:主营收入贷应交税费-应交增值税-销项,我把这里的销项做了进项,现在应该怎么调整啊
小微企业 汇算清缴 填报表默认填哪些表吗 需要填那几张表?
2026年所得税汇算清缴时收到退2025年所得税,分录应该怎么做
劳务外包,找劳务公司代发工资,对方说要在当地预缴,是否有这个要求?建设项目
建筑公司一直买回大量的苦荞茶,怎么做账比较好呢
老师,填年度关联交易财务状况分析表时,收入按照开票金额区分,成本和费用关联和非关联都是一起核算的,怎么区分出来呢
对方说是小厂生产的开不了辅材类的,只能开主材,合同也是主材,但是送货给我们的送货单是辅材,那合同可以按照主材签订,发票也是主材,只是送的货是我们实际需要的辅材,有什么风险吗?
我们主业住宿业,携程收入,一个是落袋收入+服务费,落袋收入记主营业务收入,服务费记其它业务收入,是这样做账的吧?相当于这两部分落袋收入+服务费都得记收入
什么资产必须入固定资产
老师刚专管员打电话让补23-25年的印花税,估计之前的会计没有报够,专管员让直接补到25年12月,我们印花税没有核定,直接是按次申报的,我刚看了一下25年12月没有申报印花税,现在直接申报印花税,那我四季度的所得税报表更正吗,如果更正的话四季度的财务报表是不是也得更正,账务处理是不是我就直接做到26年里面计入未分配利润里面就可以了(小企业会计准则)
老师,上个月的收入已经抵扣交税,这个月冲掉,已经抵扣和交的税款怎么退?
好的,谢谢老师
同学你好,不客气,祝你学习进步,工作顺利,麻烦给个五星评价,老师回答你的问题将会更加用心,谢谢。