老师，您好，我公司做代理细胞储存业务，预付给供应商80万预付款，每单次合同价款为5万元左右从预付款里面扣，但是只有返佣我们开给供应商收入票。也没有成本票收进来，请问这些预付账款要怎么处理？
你好，同学 老师建议按照实际合同，每次实际采购扣除预付账款
-
Q
老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万
-
Q
老师好，请问我们是地产公司，公司名下有自持的商场，委托给商业公司管理收租金或其他业务，现在要支付给商业管理公司预估的10－12月管理费100万，按照每月收取租金的点来确认管理成本的，钱要付，现在为了减轻三季度所得税压力，我正常给商业开票预估100万，我想问等到10~12月份实际的管理费出来后，这个差我应该怎么处理？还有预估和付款以及调整后面差额的分录麻烦写一下，谢谢！
-
Q
老师，您好，我公司做代理细胞储存业务，预付给供应商80万预付款，每单次合同价款为5万元左右从预付款里面扣，但是只有返佣我们开给供应商收入票。也没有成本票收进来，请问这些预付账款要怎么处理？
-
Q
老师请教一下，这个难倒我了。 我们公司是付预付款给厂家进货的。货也不用发给我们，直接就帮我们一件件代发了。一年下来只要我们进货金额完成目标就有30万的返利可以拿 。但这返利也没有转给我们。而是直接就放到我们付给他们的预付款账他们那个发货平台的虚拟户里了。相当于返利只能给我们用来进货。 ChunYan.C: 那相当于我付了100万，加上对方给的30万返种，我的预付款里就是130万可用。 在每次开票时，这30万会分批票折在发票里。请问这个返利我司怎么入账才能体现出来？ 1.收到发货平台的账号上多出可用的30万返利时我怎么入账？ 2.收到厂家票折的发票时我又怎么入账？
-
Q
请问一下老师，我单位是非营利单位，牵头联合多家行业企业搞活动，合同签订活动费用都归企业，需要企业按一定比例先交活动预付费，我单位只是做代收代付，最后按比例收取服务费，但是活动里有一些费用一个企业付款了，发票核对直接开这个企业的发票，然后钱直接从应该给到我单位的预付款里扣，也就是说本来这个企业应交50000元活动备用金的，但是有些费用直接从他们企业付了，转给我单位就变成了40000元，所以这些企业直接付款的钱就不从我单位出，收活动备用金也是扣了这个钱剩余的转给我单位，那我账上需要把企业付款的费用做进帐里吗
热门问答 更多>
-
老师，深圳的工商年报，如果逾期了2天，市场监督管理局会打电话企业吗？会不会罚款之类的
-
老师，请问下，如果员工报销，没有发票，没有付款截图，没有单据，能给报销吗？从哪里出钱给他们报销？对做外账有啥影响吗？
-
老师，公司高新技术企业，现在1-4月份每月研发费用占营业收入的2%，低于最低标准，如果最后年底再达到研发费用5%以上这样可以不，风险大不？
-
老师，商贸出口企业，一般公司会代垫哪些费用
-
你好老师个体户经营超市只给员工交个工工伤险可以吗？ 怎么操作
-
老师，我公司在25年收到关联方开的服务费发票，我司没有给对方付款，26年发现这张发票是开错了，打算26年红冲，那我25年仍然要将该发票确认为费用，那我26年账务上该怎么办呢？
-
董孝彬老师，我公司是电商公司，24年成立，24年的账是代理记账做的，我现在入职这家公司老板让我理账，我发现24年只确认了部分收入，并且没有确认成本（因为供应商在24年没有给我司开票），我现在重新做24年的账，让供应商现在把成本票开给我，我更正申报24年的企业所得税汇算清缴。是不是在我更正申报24年的企业所得税汇算清缴之前供应商把成本票开出来，我在更正24年企业所得税汇算清缴时该成本发票就可以作为成本在24年企业所得税汇算清缴时税前扣除？
-
老师，你好，我们对公发没交社保的人员工资，但是，工资表上不出现没交社保的人员，可以吗，这样会出现什么问题，
-
先收汇再出口设应收账款可以吗
-
老师，注册资本500万，想降为5万，需要怎么操作。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
按照实际单次合同价款5万元，其中佣金收入8000元，整个业务往来我们只开佣金发票8000元，请问账务处理分录怎么做？
等于整个代理过程只有一个服务收入，没有实际采购成本，但是我们预付了80万给供应商。老师我这样表达您能明白吗？
现在的问题就是这80万的预付款我没有任何依据去消账，只有给的一份表格写的单次合同扣除的金额。
收入的话 借银行存款8000 贷其他业务收入8000 借其他业务成本 贷预付账款 按照这个
按期预付账款结转成本处理
可是这个收入只有佣金部分，单次合同价款5万，佣金8千，这个成本的金额是多少？5万吗？那不是成本大于收入很多？
可以按照实际收入结转成本 这样的话，收入成本匹配，也不会产生税金
那成本也结转8000，那预付款80万要很久才能结转完啊？目前实际剩余预付款只有20万的样子，马上又要付款过去了。怎么办？
这种是不是你们实际亏损，学员 看这背景，你们收到的少，支付的多
这预付款80万里面其中有30万是老板及家人自己消费了，另外40万是客户给钱到老板的私人账户上，但是老板并没有把这个钱打到公账上，目前总预付款还剩10万总公司会退回。
这样的话，确实要计入公司支出 支出大于收入，
所以这个业务整体怎么做分录，还请老师帮下忙。谢谢。
支付 借预付账款80 贷银行存款80 每次合同 借银行存款0.8 贷其他业务收入0.8 借其他业务支出5 贷预付账款5
没有成本票也可以做吗？只有一个表格明细
没有成本票也可以做 可以的，附件是表格
好的，谢谢老师
不客气同学，周末愉快