老师，您好，我公司做代理细胞储存业务，预付给供应商80万预付款，每单次合同价款为5万元左右从预付款里面扣，但是只有返佣我们开给供应商收入票。也没有成本票收进来，请问这些预付账款要怎么处理？
你好，同学 老师建议按照实际合同，每次实际采购扣除预付账款
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老师，我公司今年新开的是一般纳税人，从事低价买进高价买出货物，购进一批货物钱已付货已经给了下家，但票没收到。我们给下家也还没开票。（到至今为止没有确认过收入）账务处理付款时，1）借：预收 贷：银行 月底暂估库存 借：库存商品 贷：预收 ，月头红冲暂估，等票来了冲减预收 2）借 ：库存商品 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗？预收情况下要做暂估吗？
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老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万
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老师好，请问我们是地产公司，公司名下有自持的商场，委托给商业公司管理收租金或其他业务，现在要支付给商业管理公司预估的10－12月管理费100万，按照每月收取租金的点来确认管理成本的，钱要付，现在为了减轻三季度所得税压力，我正常给商业开票预估100万，我想问等到10~12月份实际的管理费出来后，这个差我应该怎么处理？还有预估和付款以及调整后面差额的分录麻烦写一下，谢谢！
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老师，您好，我公司做代理细胞储存业务，预付给供应商80万预付款，每单次合同价款为5万元左右从预付款里面扣，但是只有返佣我们开给供应商收入票。也没有成本票收进来，请问这些预付账款要怎么处理？
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老师请教一下，这个难倒我了。 我们公司是付预付款给厂家进货的。货也不用发给我们，直接就帮我们一件件代发了。一年下来只要我们进货金额完成目标就有30万的返利可以拿 。但这返利也没有转给我们。而是直接就放到我们付给他们的预付款账他们那个发货平台的虚拟户里了。相当于返利只能给我们用来进货。 ChunYan.C: 那相当于我付了100万，加上对方给的30万返种，我的预付款里就是130万可用。 在每次开票时，这30万会分批票折在发票里。请问这个返利我司怎么入账才能体现出来？ 1.收到发货平台的账号上多出可用的30万返利时我怎么入账？ 2.收到厂家票折的发票时我又怎么入账？
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你好老师，向供应商付款扣取的手续费分录怎么写？
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老师，我们是一般纳税人，开的发票红冲了，红冲的进项税的科目是什么，例如:销售金额260100，销售时:借:银行存款260100，贷:主营业务收入238623.85，应交税费-应交增值税-销项税:21476.15。红冲的分录怎么写
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老师，我们是一般纳税人，开的发票红冲了，红冲的进项税的科目是什么，例如:销售金额260100，销售时:借:银行存款260100，贷:主营业务收入238623.85，应交税费-应交增值税-销项税:21476.15。红冲的分录怎么写
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老师，收到与资产有关的政府补助，这里还分未来的或以前的么。
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老师，我们是商贸公司，从农户手里收的水果，开的免税普票98700元，我们一般纳税人，这个抵扣多少进项税额是多少，库存商品金额是多少，分录怎么做
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老师，我们是商贸公司，从农户手里收的水果，开的免税普票票面金额98700元，我们一般纳税人，这个抵扣多少进项税，借:库存商品的金额是98700还是98700-98700*9%
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分公司22年4月才成立，6月才开展业务，当年实际产生税金45万，12月税金在23年1月缴纳，23年填报工商年报时缴纳税金错误的填了22年1-12月实际缴纳的税金，23年的报告里填写的税金是当年度产生的税金，所以22年12月税金就漏填了，实际就是22年少统计了一个月税款，少了12万多，填报了32万的税额，25年发现了就在信用系统里做了修正，系统没有任何提示直接修改了提交了，会让企业变成异常吗
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按照实际单次合同价款5万元，其中佣金收入8000元，整个业务往来我们只开佣金发票8000元，请问账务处理分录怎么做？
等于整个代理过程只有一个服务收入，没有实际采购成本，但是我们预付了80万给供应商。老师我这样表达您能明白吗？
现在的问题就是这80万的预付款我没有任何依据去消账，只有给的一份表格写的单次合同扣除的金额。
收入的话 借银行存款8000 贷其他业务收入8000 借其他业务成本 贷预付账款 按照这个
按期预付账款结转成本处理
可是这个收入只有佣金部分，单次合同价款5万，佣金8千，这个成本的金额是多少？5万吗？那不是成本大于收入很多？
可以按照实际收入结转成本 这样的话，收入成本匹配，也不会产生税金
那成本也结转8000，那预付款80万要很久才能结转完啊？目前实际剩余预付款只有20万的样子，马上又要付款过去了。怎么办？
这种是不是你们实际亏损，学员 看这背景，你们收到的少，支付的多
这预付款80万里面其中有30万是老板及家人自己消费了，另外40万是客户给钱到老板的私人账户上，但是老板并没有把这个钱打到公账上，目前总预付款还剩10万总公司会退回。
这样的话，确实要计入公司支出 支出大于收入，
所以这个业务整体怎么做分录，还请老师帮下忙。谢谢。
支付 借预付账款80 贷银行存款80 每次合同 借银行存款0.8 贷其他业务收入0.8 借其他业务支出5 贷预付账款5
没有成本票也可以做吗？只有一个表格明细
没有成本票也可以做 可以的，附件是表格
好的，谢谢老师
不客气同学，周末愉快