17年6月公司买的小货车59800，折旧34086，23年11月有卖了17000 ，账面净值25256.5， 1、先将固定资产转为清理： 借：固定资产清理 25256.5， 累计折旧34543.5， 贷：固定资产59800。 2、取得清理收入： 借：现金17000， 贷：固定资产清理 15044.25，增值税1955.75 3、结转清理净损益，借:资产处置损益 10212.25 贷:固定资产清理10212.25 老师分录借贷对吗，为什么资产负债表中账面和固资折旧费中的账面不一样呢，资产负债表中账面多3743.5

固定资产本月买的，34543.5

1、先将固定资产转为清理： 借：固定资产清理 59800-34543.5=25256.5 借： 累计折旧34543.5， 贷：固定资产59800。 2、取得清理收入： 借：现金17000， 贷：固定资产清理 17000/1.13=15044.25 贷：应交税费-应交增值税-销项增值税15044.25*0.13=1955.75 3、结转清理净损益， 借:资产处置损益 25256.5-15044.25=10212.25 贷:固定资产清理10212.25 你分录金额没有错误啊  您确定固定资产原值跟折旧金额都是正确的吗

11月卖掉的，折旧11月也在计提

分录没有错的 对的

金额也是对的吗，

对的 金额也是对的 我给您验证了一遍啊

为什么有差额呢

您固定资产就只有这一项？

这是全部是

10月份固定资产原值4013236.08 11月份固定资产原值4013236.08%2B29000=4042236.08 固定资产清理前原值正确的 您这账面有账面净值负数的 还在继续计提折旧？ 您说的不一致是哪个数据

账面净值负数就不能再提折旧是吧，10有项应该计提81.48，但账面净值75.66，那我11月就计提75.66可以不

对的啊 早就不应该计提了   您留了残值 但是计算折旧的时候 残值没有减掉后计提吗 比如第一行 累计折旧金额最多计提128000*0.9=115200 还要留12800在账上 您这早就没有了 相当于没有预留净残值  就是写了看看的 不预留净残值  128000/10/12=1066.67 而且每个月计提折旧的金额应该是这么多 您的也不是 这表格问题比较多啊

资产负债表中固定资产账面和固定资产折旧表中的账面净值合计不一样，资产负债表中的固定资产账面多

上期的金额是一致的吗

上期是一致的

把您资产负债表截图一下可以吗

而且负数的账面我也都改过来了

好的，马上