老师小规模纳税人买材料付款：借：预付账款，贷银行存款，已收到货未收到发票怎么做账结转成本
你好，你这边没有收到发票，可以先暂估入库，结转成本
-
Q
老师。你好。我公司为小规模纳税人。提前支付货款。做分录为借预付账款，贷银行存款。之后收到原材料。借:原材料。贷。预付账款。但是没有收到发票。我这个月收到发票该如何记账？
-
Q
老师，是先付款购买苗木，货未入库，发票未收到分录是 借：预付账款 贷：银行存款 然后对方退部分款 借：银行存款 贷：预付账款 后对方发部分货，发票也到 借：库存商品 贷：预付账款 剩余货已入库，发票没收到，怎么处理？
-
Q
老师，小规模纳税人，先预付了卖家账款我是做：借：预付账款，贷：银行存款 后面收到货，但未收到发票我是做：借：库存商品，贷：应付账款一暂估款，这样做对不对吗
-
Q
已付原材料货款，发票未收到，已做凭证， 借：应付账款 贷：银行存款 。 现在发票收不回来了，这账怎么做呢
-
Q
老师，请问收货发货怎么写会计分录呢， 1、付款未收到货未收到发票 借：预付账款 贷：银行存款 2、收到商品 3、发出商品 4、收到发票 结转成本是哪个环节呢？
热门问答 更多>
-
老师好 福利费按14%取值 还有就是最低值 按哪个数字来取的 我忘了
-
老师，是增值税法后劳务分包只有简易征收后才按差额开票吗
-
老师，我是民办非企业，私立学校，收取学费收入免增值税，2025年9月份开具免税发票19638250，这个是2025年9月份招生收入，但是9月份税务局让我们补申报2018-2014这几年超计划招收部分学生学费收入的增值税，超出计划部分含税收入是3978500，不含税收入3753301.89元，增值税225198.11，附表一第9列19栏应填多少
-
老师，您好，我们买了一批电脑，总计十几万，单价低于5000，不留残值可以吗
-
老师，我一月份计提的工资，2月份没发。那我报个税工资数字要不要写上去？我三月份一起发两个月工资，数字怎么填写？
-
老师，电子发票现在单张没有额度了是吗
-
老师您好：承兑汇票未到期，因着急付款。我是付款方，应付账款对方5万，实际付给对方48,000，2000元为财务费用贴息，属于对方着急要款，不要这2000元了，我们公司利得了，请问这2000元做营业外收入吗 请问，如果是做收入，是属于增值税下面的哪种收入
-
久合华财务软件怎么新增账套
-
老师好 我要增加一个合同履约成本 科目代码是多少是1467还是1475
-
老师，请问劳务分包简易征收可以开增值税专用发票吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
怎么做分录
1、产成品暂估入库 借:库存商品--产成品XX 贷:应付账款--应付暂估入库 2、结转成本时 借:主营业务成本 贷:库存商品--产成品XX 3、取得发票时确认暂估金额(针对外购) 借:应付账款--应付暂估入库 贷:银行存款(或者应付账款--XX单位 上月的暂估入帐,在下月初全额冲回,下月来发票的按实际金额重新作正常帐务处理.