老师，我公司是一般纳税人公司，我第二季度的时候有一笔账入的管理费用不合理，在10月份把账调了一下，把原来的入到管理费用的那一笔反冲了回去，10月份的管理费用就是负数了，到第四季度末，12月份的时候管理费用就是正数了，这么做可以吗？老师

老师，请教个问题，外账从今年1~10月份的租金误入到了管理费用-研发费用-租金，正确的应该入到管理费用-租金支出，我现在11月份调账，要怎样调呢？我做了：借：管理费用-租金（正数） 借：管理费用-研发费用-租金（负数），但是这样期末科目余额表的数怎么还是以前那么多，我是哪里整错了吗？

老师，物业小公司一年的收入就几十万，就2个管理人员个几个保安工资，之前的会计做账的时候全部入在管理费用了，然后利润表准备年报时发现成本是0，管理费用都是工资，几千元的维修费和几百元的办公费就没有任何费用了，我想问的是利润表上没有成本（收入和成本不匹配怕对企业影响，所以想反结账回到第四季度2021年年末把一部分管理费用的工资调整到主营业务成本，那么我还要去改第四季度的利润表和企业所得税表吗？

老师，我二月份应计入长期待摊却计入管理费用，我四月份儿在借方记管理费用冲红了，借方也计入了长期待摊，这样一结转损益我打出来二季度报表呢，报表是盈利的，实际上应该是亏损的，那么我在六月份我再怎么调整，我四月份儿的凭证？老师，我能不能把四月份儿做的那个调整的凭证，都冲了，就是借长期待摊冲红，然后借管理费用蓝数这样六月份儿呢，我重新再做一个调整的凭证：借：长期待摊贷：管理费用，这样呢，在结转损益的时候就是亏损的啦，这样可以吗。

老师，我二月份应计入长期待摊却计入管理费用，我四月份儿在借方记管理费用冲红了，借方也计入了长期待摊，这样一结转损益我打出来二季度报表呢，报表是盈利的，实际上应该是亏损的，那么我在六月份我再怎么调整，我四月份儿的凭证？老师，我能不能把四月份儿做的那个调整的凭证，都冲了，就是借长期待摊冲红，然后借管理费用蓝数这样六月份儿呢，我重新再做一个调整的凭证：借：长期待摊贷：管理费用，这样呢，在结转损益的时候就是亏损的啦，这样可以吗。

老师，我公司是一般纳税人公司，我第二季度的时候有一笔账入的管理费用不合理，在10月份把账调了一下，把原来的入到管理费用的那一笔反冲了回去，10月份的管理费用就是负数了，到第四季度末，12月份的时候管理费用就是正数了，这么做可以吗？老师