老师，我公司是一般纳税人公司，我第二季度的时候有一笔账入的管理费用不合理，在10月份把账调了一下，把原来的入到管理费用的那一笔反冲了回去，10月份的管理费用就是负数了，到第四季度末，12月份的时候管理费用就是正数了，这么做可以吗？老师

老师，物业小公司一年的收入就几十万，就2个管理人员个几个保安工资，之前的会计做账的时候全部入在管理费用了，然后利润表准备年报时发现成本是0，管理费用都是工资，几千元的维修费和几百元的办公费就没有任何费用了，我想问的是利润表上没有成本（收入和成本不匹配怕对企业影响，所以想反结账回到第四季度2021年年末把一部分管理费用的工资调整到主营业务成本，那么我还要去改第四季度的利润表和企业所得税表吗？

老师，我二月份应计入长期待摊却计入管理费用，我四月份儿在借方记管理费用冲红了，借方也计入了长期待摊，这样一结转损益我打出来二季度报表呢，报表是盈利的，实际上应该是亏损的，那么我在六月份我再怎么调整，我四月份儿的凭证？老师，我能不能把四月份儿做的那个调整的凭证，都冲了，就是借长期待摊冲红，然后借管理费用蓝数这样六月份儿呢，我重新再做一个调整的凭证：借：长期待摊贷：管理费用，这样呢，在结转损益的时候就是亏损的啦，这样可以吗。

老师，我二月份应计入长期待摊却计入管理费用，我四月份儿在借方记管理费用冲红了，借方也计入了长期待摊，这样一结转损益我打出来二季度报表呢，报表是盈利的，实际上应该是亏损的，那么我在六月份我再怎么调整，我四月份儿的凭证？老师，我能不能把四月份儿做的那个调整的凭证，都冲了，就是借长期待摊冲红，然后借管理费用蓝数这样六月份儿呢，我重新再做一个调整的凭证：借：长期待摊贷：管理费用，这样呢，在结转损益的时候就是亏损的啦，这样可以吗。

你好老师，我在22年4月份时有一张分录是把1个季度的固定资产分录红冲了，在做折旧，借：固定资产196000元，贷:管理费用196000元，那4月份当期的管理费用实际是发生了40490.74元，我结转时的管理费用填196000-40490.74=-155509.26元，然后利润表上的管理费用本年累计数比账本本上的管理费用本年累计数少196000，这要怎么做？

老师，我报表这个月管理费用是负数，负了105万，原因是一到三月的工资我都做在管理费用，这个月红冲，把计入管理费用的工资拆开，放入研发费用，销售费用，和管理费用三档，下个月的工资就是销售，研发及管理三档了，请问这个月利润表管理费用为负数可以不，不行的话，怎么办