老师您好，请问您有金税四期课题相关的资料吗？老板让根据金税四期写一个专题，比如对企业的影响，如何面对金税四期，如何进行筹划做一下具体分析，我是懵的，没有思路老师

老师您好 一家小规模物业公司企业 近期收入了一些较小金额的车位服务收入 不开票（原来是领了税盘 自行开具增值税专票） 当月开了收据。 问题一：当月的收据可以入账记主营业务收入里面吗？这样未开票入账合规吗？； 问题二：第四季度申报增值税的时候这笔收入如何填列？（请帮忙指出具体下图中填列在哪行） 感谢耐心解答 谢谢老师！

老师，你好！客户有两家公司，互相开票，去年第四季度一家小规模纳税人开给一般纳税人的服务类的专票，进行了抵扣认证，然后今年要把发票红冲掉，现在我有两个问题，不知道如何解决，所以想请您解答一下，谢谢！ 第一:小规模公司去年开的收入发票，在第四季度交了企业所得税，今年把发票红冲掉，如何可以把企业所得税给退回来呢？ 第二:一般纳税人把小规模开的服务类的专票在去年抵扣了，今年发票红冲掉以后，一般纳税人要做进项税额转出，税额跟发票金额要结转出来，账务上如何处理呢？

老师，你好！客户有两家公司，互相开票，去年第四季度一家小规模纳税人开给一般纳税人的服务类的专票，进行了抵扣认证，然后今年要把发票红冲掉，现在我有两个问题，不知道如何解决，所以想请您解答一下，谢谢！ 第一:小规模公司去年开的收入发票，在第四季度交了企业所得税，今年把发票红冲掉，如何可以把企业所得税给退回来呢？ 第二:一般纳税人把小规模开的服务类的专票在去年抵扣了，今年发票红冲掉以后，一般纳税人要做进项税额转出，税额跟发票金额要结转出来，账务上如何处理呢？

老师，您好，问题5和问题6没明白，这是税务师轻松过关一里面的跨章节主观题演练里面的专题八，没明白问题5和问题6问的对2021年利润总额和应交企业所得税的金额，但是题目里的几个事项都是影响以前年度损益调整科目的，对本年利润总额不会有影响。比如资料1中的113万是计提的信用减值损失，分录是，借：以前年度损益调整（信用减值损失）226*（60%-10%）=113 贷：坏账准备 113。其他资料的分录也是影响以前年度损益调整，不应该影响本年利润和本年的所得税。请老师帮忙解答，谢谢

老师您好，请问您有金税四期课题相关的资料吗？老板让根据金税四期写一个专题，比如对企业的影响，如何面对金税四期，如何进行筹划做一下具体分析，我是懵的，没有思路老师