您好，我是个人独资企业，就我一个人。给对自己发工资时忘了扣除社保个人承担部分，直接转了5000，个税申报也是按照5000来申报的，这样我怎么做账怎么处理呢？
同学，你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
-
Q
老师，我们单位有一个人缴纳社保，个税我也给申报过了，但是发工资的时候我忘记了，直接就给他现金了，没有从帐户转账，现在该怎么处理
-
Q
公司请了个顾问，报酬就是每个月给他买社保，不发其他工资了，这个会计分录要怎么做，然后个税申报，这个工资怎么报，还有本来个人承担的社保部分也是我们公司，单位承担的部分为1000元，个人是500元，现在1500全部公司出，一般纳税人
-
Q
老师，您好，请教您一个问题，我们在4月中旬申报发放的3月工资，有个员工扣除了3月及4月的公积金，比如应发工资5000，扣除两个月公积金1680，公积金是全额个人承担的，一个月840，实发工资5000-1680=3320，后面就没有他工资了，那我现在申报个税的话是不是给他申报本期收入5000，专项扣除公积金部分填列2个月的个人部分就是840，这样申报吗？
-
Q
老师 我们公司是员工自己承担单位部分和个人部分的社保费。相当于员工全额承担社保费用。应发工资包含了全额社保，实发就是减去全额社保。个税申报是按照应发还是实发申报收入呀。还有就是会计分录做账怎么做。
-
Q
您好，我是个人独资企业，就我一个人。给对自己发工资时忘了扣除社保个人承担部分，直接转了5000，个税申报也是按照5000来申报的，这样我怎么做账怎么处理呢？
热门问答 更多>
-
快账里的凭证显示已审核，怎么能改为不审核呢
-
老师，装修用的铝板卖出去开发票的大类名称是什么
-
老师财务软件咋登陆号
-
进项发票计量单位是吨，开销售发票可以换成包吗
-
一个项目的标书费和服务费开了一张专票 分了两个项目入账怎么做
-
个体户开过发票是不是不能零申报了
-
残保金的工资总额怎么取数
-
老师如果这个月开了发票，一般纳税人企业，进项票一定要在这个月月底之前拿回来才能抵扣吗，还是说到下个月税期之前拿回来抵扣都可以呢
-
我们公司是医药饮片商贸单位，现在投资建厂，已经取得土地使用权，发生的地勘费用，会计分录怎么写？
-
你好老师，我咨询你一些问题:公司是做抖音直播的①对公账户收到抖音电商打款验证款怎么做分录②收到抖音电商（商户资金结算）款怎么做分录③收到其他单位转来的款备注是投资款怎么做分录？④转给个人账户款项备注了报销又怎么做分录？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
12月份没有做计提社保费
同学，你好 那你需要补计提