异地平台协查处风险需要进项转出和补交所得税应该怎么处理？

是的，以前年度的，已经结转成本了

借以前年度损益调整 贷应交税费、应交增值税进项转出， 借应交税费、应交增入税进项转出 贷应交税费查补税款， 借应交税费查补税款，贷银行 借以前年度损益调整 贷应交税费、企业所得税， 借应交税费、企业所得税贷银行

进项转出是不是要更改增值税申报表？所得税申报表更改是在哪列填写

这个看你税务局的要求，如果你直接补交了税款，之前的就不用修改。

可以直接光补交税款吗

可以的，可以这么做的。

如果改之前的是不是麻烦，得先进项转出再更改申报表，缴纳增值税，再改所得税汇算清缴申报表缴纳，还有滞纳金是吗

那你直接补交税款，也有滞纳金的呀。

更改往期申报表是还已经对应认证月份的吗

你好，对应的你认证的那一个月修改。

好的，那所得税当期是改什么时间的

它也有一个对应的时间，你修改汇算清缴就可以的。

好的，是修改成本金额减去此发票的不含税金额对吗

是的，对的，是这么做的。

谢谢老师