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一般纳税人商业企业，企业按照正常抵扣税申报缴税，为什么税局检查还要缴纳税额，说是进项税未销售商品库存

2024-01-25 10:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-25 10:39

只是提示，已经正常申报了，不用管

快账用户3010 追问 2024-01-25 10:44

加油站，税局让我们做未开票收入，补交税款，说是库存商品没有销售被抵扣了

齐红老师解答 2024-01-25 10:48

是不是对应的库存，已经销售了或使用了？

快账用户3010 追问 2024-01-25 10:51

嗯，不知道中间的道理，只是按照正常抵扣，老师能跟我详细说说吗？

齐红老师解答 2024-01-25 10:58

如果没有对应库存了，已经销售了，但没开票，就要按未开票收入处理。若还有对应库存，确实都开票了，不存在未开票情况，就不用理

只是提示，已经正常申报了，不用管

2024-01-25

某企业为增值税一般纳税人，接受库存商品投资，应按商品的公允价值加上进项税额确定库存商品价值和注册资本中应享有的份额。错误

2021-04-20

你好，这个不需要更正增值税申报，

2021-05-17

你好这个要视同销售处理的。不应该这样来挂分录的。应该是：借销售费用贷主营业务收入应交税费-应交增值税借主营业务成本贷库存商品

2021-05-17

如果是买一赠一，在所得税这里是不视同销售单独交所得税的。你这个赠送的如果是个人，你是要代扣代交个税处理的。

2020-08-18

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