商贸公司一般纳税人，我当月购进商品入库，有些没有收到对方开具发票，借 库存商品 贷应付账款，那月末做结转成本怎么处理，发票次月才有
你好，按照你暂估的来结转，借主营业务成本，贷库存商品。
-
Q
老师你好，我司是一般纳税人，购进的商品货到但是发票还没收到，入库时暂估入库，借：库存商品（金额价税合计）贷：银行存款，本月购进的下个月发票才给开，购进的暂估入库商品我方已销售，结转成本时的单价该怎么结转还是含税单价结转成本吗
-
Q
老师，我们公司购进了货物，货到了，发票一直没开过来，那中间我们也销售了，开了发票了，的确认收入吧！那我怎么结转成本呢！因为没有库存商品，要是要暂估入库，分录借：库存商品，贷：应付账款-暂估款吗？那我次月收到发票，怎么冲暂估呢！做相反分录吗，还是做一样的分录是红字负数呢！我们是小规模纳税人，是商贸公司，库存商品种类多。如果收到货，收不到发票，具体怎么做账呢！还有怎么结转成本！
-
Q
老师好，上个月购进一商品，供应商本月才开具的发票，但是上个月商品已经转手卖掉了，也当月开了发票给客户，这个商品销售收入计入上个月，上个月已经做了结转成本，上月没有进项发票先做入库应付账款暂估款，本月收到发票再做红冲，再重做一次入库商品，但是本月是不能再结转成本，再做一次销售收入的，对吧。
-
Q
商贸公司一般纳税人，我当月购进商品入库，有些没有收到对方开具发票，借 库存商品 贷应付账款，那月末做结转成本怎么处理，发票次月才有
-
Q
老师，请问：新的贸易公司当月有入库出有出库，均未收到 发票也没开销售发票出去，当月做了：借 库存商品，贷 应付账款 。借 发出商品 贷库存商品。下月才能收到购货发票，同样也是下月才开销售发票，这种情况 入库和销售当月还需要结转成本吗？
热门问答 更多>
-
银行承兑汇票每月支付保证金填仓，票己寄出对方单位，最后承兑到期完整链条怎么记账。
-
居民个人来自境外所得应补缴的税款为什么是用来自该国的可抵免限额减去在该国已缴纳的税款，而不是用我国税法计算出来的应纳税额减去在该国已缴纳的税款？
-
老师，你好！想问一下，外账的库存表，本期出库总金额可以按照发票的不含税金额填写吗？还是要用期初总金额加上本期入库总金额除以期初数量加上入库数量，得出本期出库单价，然后用本期出库数量乘以单价，得出本期出库总金额？那个比较合理？
-
高新企业对人工费、材料费占比有没有要求？
-
增加的办税人员和管理人员有啥区别？
-
到一家新公司上班可以补缴社保吗？
-
老师，我们单位是4月份新参保单位。上个月由于我这边办理参保比较晚，只缴纳了4月份失业保险单位和个人部分。我今天又申报缴纳了4月份的养老，工伤，5月份养老，工伤，失业，医疗保险。我们公司是5月份发放4月份工资。请问我这边是要在工资表里只先代扣4月份个人承担部分的社保，还是说5月份的社保个人承担部分也在4月份工资里先扣了？我主要是不清楚，一般社保是当月缴纳当月的社保，而大多公司是当月发放上月工资。
-
已经失业一年了，可以办理失业保险金吗
-
老师，只有工伤保险是单位承担吗？请问个人承担的需要从工资里面扣除的社保，是有养老保险，失业保险，医疗保险(基本医疗保险、大病医疗保险）和生育保险吗？
-
年度汇算清缴的A105050表的工资薪金支出的中的税收金额应该取个税系统的2月至次年1月申报工资吗？还是不能这样用，求教应该怎么取数
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
发票到了之后，你在红冲之前的再做发票
好的 就是次月收到发票就把上个月成本结转金额做成负数红冲，这个月按照发票在重新做实际成本结转对不
先冲暂估入库，再冲结转的成本，然后再做发票的入库，然后再结转发票的成本。
好的 那我分四张凭证做，便于后期好查账
对的，是的，是这么做的。
感谢 郭老师
不用客气，工作愉快。