应交税费-应交增值税-进项税/销项税
老师,公司由一般纳税人转回小规模纳税人需要怎么处理了,之前一般纳税人时,进项税有留底,当时会计做的会计科目是,应交税费-未交增值税-34479.76 怎么做分录
您好,公司2020年12月升级为一般纳税人,但是2021年1月做账的时候发现,2019年12月的时候确认的收入,有一笔“应交税费-应交增值税-销项税额”。因为当时是小规模纳税人,是免交增值税的,这一笔当时应当做账,是不是: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 5280 贷:营业外收入 5280 2021年做分录调整,是不是这样调整: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 5280 贷:以前年度损益调整 5280 还是说, 贷:本年利润 5280
老师问一下,11月份之前是小规模纳税人,科目就设置了应交税费—应交增值税。12月份一般纳税人了,要设置进项税额和销项税额,以前的小规模的那个税额余额怎么办呢
公司22年5月成立成立时为小规模,23年2月改为一般纳税人,现在在补账,从22年开始往后补,那22年取的专票,做会计分录要用“应交税费-应交增值税”还是应交税费应交增值税销项税额
小规模公司 12月份开了专票26万 12月份做账时 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 做完这个分录后 还用结转增值税和计提附加税么 怎么做
老师请问电子税务房产税的原值在哪里修改。
请问客户个人名字转钱进我公司对公帐户,这个能直接给客户开公司的发票吗?还是要对方以对公重新转帐,我们才能开票?
配送行业生鲜蛋肉类享受免税政策,那袋装的冷冻鸡翅鸡爪这种免税吗?
老师往年购入固定资产发票已入账已提折扣今年发生退货退款账务处理怎么做
朴 老师你好,请问一家小公司就法人一个人,账给别人做,记账凭证出纳是法人名字,记账制单,是会计001,审核是审核002,,请问这个情况合理吧,不可能都用法人名字好像也不合理,价格有点低对方也不愿意提供自己实名做账哦
老师,你好,个体户转公司,需要税务,清税证明,这个证明是要注销才可以吗,还是说可以另外出具
房屋维修公司工人工资记管理费用还是主营业务成本
一家商贸公司,给客户送了货以后,要等1年后才开发票结款,没开发票,账上就没做收入,这种情况进货了账上就一直有堆积库存了,怎么处理呢?
老师请问公司申请软件销售增值税即征即退,软著销售及主要业务都在总公司,但我们人员都是在分公司交社保,请问这个情况可以申请退税吗?
老师,请问一下,刚刚新的社保基数出来后,税务申报系统里面还是旧的基数,那我申办的时候需要改吗?怎么修改?
老师好!账套注册时选的小规模没有这个
自己增加科目就是了哈