演示账套

2023年第4季度申报错了，主营业务成本少报了怎么办？忘了叫对方开票了，报税也报错了导致多多企业所得税了

2024-01-28 23:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-28 23:07

同学你好，如果去柜台更正申报肯定没问题但是。过了报税期了。可能会涉及交纳滞纳金。因此。你在所得税汇算清缴的时候，把它调整正确。

快账用户9011 追问 2024-01-29 07:14

老师汇算清缴时怎么调整？然后我会计分录也改吗？季度预缴时我是成本少做了，多交税了还会有滞纳金吗？

齐红老师解答 2024-01-29 07:56

同学你好，所得税汇算清缴时，把年度财报按照正确的数据填写所得税主表的数字也按照正确数据填写

齐红老师解答 2024-01-29 07:59

所得税汇算清缴时再调整的意思是说。让你家上年的利润按照正确的数字去申报 2) 会计分录肯定改，可以处理在 1 月也可以反结账重新处理在 12 月 3)如果多交了，那就没有滞纳金

快账用户9011 追问 2024-01-29 09:43

会计分录在1月份怎么处理？怎么写？

齐红老师解答 2024-01-29 09:46

同学你好! 会计分录：借：以前年度损益调整应交税费-应交增值税（进）贷：应付账款

齐红老师解答 2024-01-29 09:50

现在反正1月的账还没有结束，最好的做法，就是你反结账，调整到12月去，这样就不用在1月份处理，且，上年的财报也是正确的

同学你好，如果去柜台更正申报肯定没问题但是。过了报税期了。可能会涉及交纳滞纳金。因此。你在所得税汇算清缴的时候，把它调整正确。

2024-01-28

借：应交税费-企业所得税贷：银行存款同时调整利润表相关科目，体现实际所得税费用。

2024-09-19

现在可以把年报报上去吗

2024-04-25

您好，那你调整成一致的呢。申报表按照财务报表的数据申报

2024-04-12

您好，你现在是要更正第四季度的表，是吧

2026-04-05

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