你好 老师 我之前暂估了一笔费用 借 管理费用 贷 应付账款 因为合同取消了又跨年了 然后我写的分录是借应付账款 贷 未分配利润 但是被我填成负数了 这种我要怎么调整才对呢
如果您是小企业，选择这样是对的。
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你好 老师 十二月份暂估了成本 分录是 借生产成本 贷应付账款 然后一月份收到发票 跨年了 我红字冲销原分录 然后暂估金额与发票金额一致 分录借 生产成本 应交税费-进项 贷 应付账款 要调整未分配利润吗
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请问老师12月份暂估成本 借主营业务成本10 贷应付账款10 跨年了我要用以前年度损益调整这个科目怎么做 是 借主营业务成本-10 贷应付账款-10 借以前年度损益调整10 贷应付账款10 借未分配利润10 贷以前年度损益调整10 这样对吗？谢谢老师！
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你好 老师 我之前暂估了一笔费用 借 管理费用 贷 应付账款 因为合同取消了又跨年了 然后我写的分录是借应付账款 贷 未分配利润 但是被我填成负数了 这种我要怎么调整才对呢
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老师你好，我想问一下，就是说我这个属于跨年红冲分录，我们分录是这样做借管理费用租车费，负数借其他应付款，借方证书，然后是嗯借管理费用，租车费，借方证书贷，其他应付款贷方正数，像我做这样的跨年红冲分录，嗯，能不能把它转换成那个利润分配未分配利润科目嘛，就这样做是不是？也没事啊？因为他那个互相就抵消了
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老师你好，我想问一下，就是说我这个属于跨年红冲分录，我们分录是这样做借管理费用租车费，负数借其他应付款，借方证书，然后是嗯借管理费用，租车费，借方证书贷，其他应付款贷方正数，像我做这样的跨年红冲分录，嗯，能不能把它转换成那个利润分配未分配利润科目嘛，就这样做是不是？也没事啊？因为他那个互相就抵消了
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是用借方和贷方都用正。 如果你写成负数的，就把这个红冲，然后再写成正数的。
好的 谢谢老师
不客气，祝您工作学习愉快。
老师 再请教一下 当时取消合同的时候应该填正数 被我填成负数借 应付账款-暂估 -15 贷 未分配利润-15 相当于被我在原来的基础上增加了15万 我现在冲销分录该怎么填数据呢 感觉有点懵
先把负数的冲销不就等于这笔业务没有了。 然后再写一个正数的，就等于重新按正确的来写，这样说清楚不？
当时我填的分录就填成负数红字 意思还要负数红字冲减吗
要再红字红冲你不理解 你就做相反分录这样也等于把那个分录冲掉了。
就是我现在填一笔 借 利润分配 -15红字 贷 应付账款-15红字对吗
对的，做相反分录就可以了。这样是对的。