你好 老师 我之前暂估了一笔费用 借 管理费用 贷 应付账款 因为合同取消了又跨年了 然后我写的分录是借应付账款 贷 未分配利润 但是被我填成负数了 这种我要怎么调整才对呢
如果您是小企业，选择这样是对的。
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老师，我们之前做过一个分录，收到了一笔退款，当时做的分录借：银行存款，贷应付账款。去年11月才收到了这笔分录的销项负数发票。但是忘记做了，如果我今年做这个销项负数发票的分录怎么做呢。借以前年度损益调整，贷应付账款负数 借利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整么？
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你好 老师 十二月份暂估了成本 分录是 借生产成本 贷应付账款 然后一月份收到发票 跨年了 我红字冲销原分录 然后暂估金额与发票金额一致 分录借 生产成本 应交税费-进项 贷 应付账款 要调整未分配利润吗
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你好 老师 我之前暂估了一笔费用 借 管理费用 贷 应付账款 因为合同取消了又跨年了 然后我写的分录是借应付账款 贷 未分配利润 但是被我填成负数了 这种我要怎么调整才对呢
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老师你好，我想问一下，就是说我这个属于跨年红冲分录，我们分录是这样做借管理费用租车费，负数借其他应付款，借方证书，然后是嗯借管理费用，租车费，借方证书贷，其他应付款贷方正数，像我做这样的跨年红冲分录，嗯，能不能把它转换成那个利润分配未分配利润科目嘛，就这样做是不是？也没事啊？因为他那个互相就抵消了
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老师你好，我想问一下，就是说我这个属于跨年红冲分录，我们分录是这样做借管理费用租车费，负数借其他应付款，借方证书，然后是嗯借管理费用，租车费，借方证书贷，其他应付款贷方正数，像我做这样的跨年红冲分录，嗯，能不能把它转换成那个利润分配未分配利润科目嘛，就这样做是不是？也没事啊？因为他那个互相就抵消了
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营业税时期，以不动产抵偿债务，投资入股是否征收营业税
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请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
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老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
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24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
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事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
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老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
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老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
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这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
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老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
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面试一家物流公司，需要准备什么知识？
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是用借方和贷方都用正。 如果你写成负数的，就把这个红冲，然后再写成正数的。
好的 谢谢老师
不客气，祝您工作学习愉快。
老师 再请教一下 当时取消合同的时候应该填正数 被我填成负数借 应付账款-暂估 -15 贷 未分配利润-15 相当于被我在原来的基础上增加了15万 我现在冲销分录该怎么填数据呢 感觉有点懵
先把负数的冲销不就等于这笔业务没有了。 然后再写一个正数的，就等于重新按正确的来写，这样说清楚不？
当时我填的分录就填成负数红字 意思还要负数红字冲减吗
要再红字红冲你不理解 你就做相反分录这样也等于把那个分录冲掉了。
就是我现在填一笔 借 利润分配 -15红字 贷 应付账款-15红字对吗
对的，做相反分录就可以了。这样是对的。