郭老师，问题是， 收到现金 ，借现金 1335 ，贷其他应付款 1335 支付社保，借其他应付款 1335，贷现金 1335 已经这么做了。如果反过账，重新做，影响损益类，第四季度已经申报缴纳税费了，还可以怎么做到

就是在一月份这里做？？？调账处理？

在一月份做，借未分配利润 1335 贷 其他应付款-员工个人 1335 借：其他应付款-员工个人 1335 贷：现金 1335 对吗？

竟然放一月份做了，那汇算清缴，就到2025年做纳税调减了

可以的，可以这么做的。

老师，如果是你，还在一月份调账吗？

如果是一个月，只挂靠一个月，我不调整

， 收到现金 ，借银行放款 1335 ，贷其他应付款 1335 支付社保，借其他应付款 1335，贷银行存款 1335 借营业外支出 423 管理费用社保费 912 贷 其他应付款 -出纳 这两种你选哪种？

， 收到现金 ，借银行放款 1335 ，贷其他应付款 1335 支付社保，借其他应付款 1335，贷银行存款 1335 借营业外支出 423 管理费用社保费 912 贷 其他应付款 -出纳 这两种你选哪种？

只有一个月的选择，第一个如果是长期的，哪个也不选择。

如果只有一个月，借现金 1335 贷应付应付款 1335 然后相反分录？？？

对的，对的，是这么做的。

收到现金时： 借：现金 1335 贷：其他业务收入 1335 支付社保时： 借：其他业务支出 1335 贷：现金 1335 如果这样做，对吗？？

是的对的，是这么做的

或者，借：收到现金时： 借：现金 1335 贷：其他业务收入 1335 支付社保时： 借：管理费用社保费 912 营业外支出 413 贷：现金 1335

你好，不做这一个，不做这一个，不做这一个。

收到现金时： 借：现金 1335 贷：其他业务收入 1335 支付社保时： 借：其他业务支出 1335 贷：现金 1335 如果这样做，对的？？不挂往来了。

其他业务收入需要交增值税呀

收到现金，借现金 贷其他应付款 付社保，借其他应付款 贷现金。 这样对吗？？？对应的发票是公司名称的

可以的，可以这么做的。

其他应付款的二级科目是社保费还是员工个人姓名？？？