老师好，我们是消防工程有限公司，2023年12月份做了跨区域涉税，预缴了增值税14678.9元，附加税合计1467.9元，会计分录咋写？然后1月份申报12月增值税时，没有去抵减这部分增值税，正常申报缴纳增值税（12月份也缴纳增值税=销项-进项，会计分录也只写了12月份申报的），但是预缴的没有写，想问一下咋写会计分录
借应交税费、预交增值税14678.9， 应交税费附加税1467.9， 贷银行存款 上面这个是预缴的。
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一般纳税人，昆明建筑行业2021.12月份开票230万，2022.1月份在异地预缴纳了增值税以及附加税，申报增值税时候，扣除了预缴金额以及进项税额，统一缴纳了增值税附加税，这个过程，12月份跟1月份的会计分录分别是哪些？
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一般纳税人，昆明建筑行业2021.12月份开票230万，2022.1月份在异地预缴纳了增值税以及附加税，然后机构所在地申报增值税时候，扣除了预缴金额以及进项税额，分别缴纳了增值税附加税，这个过程，12月份跟1月份的会计分录分别是哪些？
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老师，我看了一下账里面有没有交的增值税贷方期末余额有5981.67.这是今年1月份报税留下来的。我看了一下申报表一月份的5981.67是期末留抵税额，我看2月份申报表里销项税额是21275.80 进项税额是14491.95。正常来说要交增值税6783.85。我看一月份结转增值税是6783.85.帐里做的分录。但是申报时拿上期的留抵税额5981.67低了最后实际缴纳802.18的增值税。2月份做账时也是缴纳802.18的税，但是计提的6783.85他没有再做一笔分录，正好有5981.67的增值税未交还在贷方余额呢？这个是不是要给他做转出啊增值税。怎么做呢分录我有点迷糊
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建筑行业，在11月份开了3个异地项目的发票给业主，其中一个项目是正常申报预缴税款； 有一个项目是在11月30日申报预缴税款了，因跨区域事项报告书搞错了，在这个月也即12月份重新办理了外管证并重新预缴所属期为11月份的税款了。前面在11月30日预缴这个项目的税款也申请了退税，且退款已回到公司了。 还有一个项目是在12月份申报预缴税款并交税了的，但所属期我选择是11月份的，因为是在11月份开的发票 最后，我刚才在填写申报11月份增值税及附加税费时，在表四第3行的第2列和第4列填写这三个项目预缴增值税合计数。提交时不通过，提示我报表28栏分次预缴税款的金额不对！我应该怎么去填写这个金额？
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老师您好，请问：去年12月份时，有一个户有销售返利，进项税额转出，当月交了增值税和附加税，可是我忘记了在当月结转未交增值税和计提附加税税金及附加，到了1月份，拿到银行回单看到缴纳的增值税和附加税才想起来，请问老师，我把结转未交增值税和计提附加税，补在1月份的分录可以吗？还是说必须要修改12月的分录然后重新申报各类报表？谢谢老师
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他是这样，北京一个实体公司，那个都是按政策要求走的，他就是开发的项目啊，有些是就是软件开发可以享受国家政策，那个6%的可以免税。那个也是按政策走的，按照政策走的估计是北京那边儿的财务人员啊，选择那个软件开发，他选择错了，选择成那个信息系统了。就造成两个项目啊，两个项目他就被那个就是4期检测出来了，他认为不符合要求，但是呢，我们认为这两个项目也符合要求。另外，还有其他项目也符合要求，他们统一都认为都符合要求，所以说这个要处理一下。
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？转帐时备注：公司代股东还款。他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师进项发票开具的时间比报关单时间延后了三个月有问题吗？
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老师晚上好！小规模信息服务公司3月份预收款9万多，在3月份开了发票，现在怎么处理比较好，一季度没有成本，要缴纳多好企业所得税
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老师，建筑业需要交些什么税，所有税种？
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老师，我是个体户，开了一张九万的普通发票给客户，我增值税按照三十万季度免税，经营所得我没有成本票，我要交多少经营所得税呢？可以告诉我按照现在税法我要交多少吗？另外我想知道最新的经营所得税税表是什么？
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老师，支票属于库存现金这个科目嘛？
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一直不明白这三个有什么区别有时候查的数也不一样，就是，余额表，辅助余额表，科目辅助余额表。以及明细账，辅助明细账，科目辅助明细账。辛苦老师回答一下
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国企子公司，现响应政府精神，承租A国企的仓储作为运营业务，目前对外招租还未有企业入租，但本子公司要现计提支付给A国企租金、水电费、维修费等，请问这些费用是计入哪个科目?
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但是这个款是1月份扣的，12月份我要计提吗？咋写会计分录
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税， 借税金及附加 贷应交税费，城建税、地方教育教育附加
老师，如果我申报2月份增值税的时候，在2月份填写了增值税及附加税费申报表附列资料（四）中的税额抵减情况表（本期实际抵减税额14678.9元，那主表的本期应交增值税那里肯定会变少，我的2月份增值税会计分录咋写（销项-进项-预缴增值税）
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税， 这个是销项减进项， 然后抵扣预缴借应交税费未交增值税， 贷应交税费预交增值税， 剩余的借应交税费未交增值税贷银行
老师，您看一下，这是按您给我说的，我写了一下分录，对不对，有没有要修改的地方
可以的，可以这么做的。
能不能在12月计提预缴增值税的时候，借：应交税费-预交增值税14678.9 贷：贷：应交税费-未交增值税 14678.9
你预缴个税的时候，借应交税费，预交增值税，贷银行存款做这个你写的是未交增值税。
我知道，但是这个预缴增值税的申报表是12月申报的，当时银行账户扣不了款，去税务局做三方协议扣款，一直没扣掉，1月份才把款扣成功的
哦，那你直接在一月份做缴纳的就行。
只要是异地的，也是预缴税款。
我一直没有用 应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目，结转增值税的时候，每次都是借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-未交增值税
那你还是按照你之前的思路吧。
那我12月份只计提附加税，就可以了，奥，1月份直接做借：应交税费-预交增值税14678.9贷：银行存款14678.9
你好，你如果需要交增值税的话，也需要结转增值。