老师我做内账，我收到快递费对账单 款暂时不支付 我该怎么做这笔分录呢 借： 贷：应付账款/A公司 借方用什么科目呢

#提问#对于外账差票，购买的票据，内账应该怎么处理呢？ 1、先付款：借：其他应收款---购票往来款---A公司 贷：应付账款----暂估入账---A公司 收到票据： 借：应付账款-----暂估入账---A公司 贷：其他应收款----购票往来款---A公司 借：营业外支出----购票费----进项票据 贷：现金，这样做对吗？ 2、先开票据： 借：其他应收款----购票往来----A公司 贷：应付账款----购票-----A公司 付款时 借：应付账款----购票往来----A公司 贷：其他应收款---购票往来---A公司 付开票费用时：借：营业外支出----购票费----进项票据 贷：现金

请问用预收款付维修费，怎么做账呢？收到预收款时：借银行存款1000 贷预收账款1000。确认收入时：借预收800 贷主营收入 应交税费。还有一部分维修费怎么做账呢？借：预收账款200 贷：管理费用？费用在贷方不对吧？应该怎么做这笔呢？

老师：对方是我们的客户，又是供应商，做账，销售做借：应收账款，贷：主营收入，购买时，借：原材料，贷：应收账款，（未挂应付），支付对方货款抵应收款时，做借：应收账款-A公司，贷：应收账款-A公司，最后一笔不太理解，那这样跟不做没区别呀，有必要做最后一笔吗？

老师我们印刷了5000册图书，11月书先入库了，印刷厂没开发票，我做的分录是， 借:库存商品图书 贷:应付账款A公司。那12月发票开来了，我该怎么做这笔分录呢？款暂时不支付。我收到的专票用于抵扣怎么做这笔分录呢

老师我做内账，我收到快递费对账单 款暂时不支付 我该怎么做这笔分录呢 借： 贷：应付账款/A公司 借方用什么科目呢