你好同学 如果是免税的,转入营业外收入 。 如果是需要缴纳的,挂在贷方,等缴纳时冲减掉。
接了一家小规模,7月接到手就升为一般纳税人, (其:应交税费—应交增值税贷方余额为4000)7月录期初为应交税费应交增值税—销项贷方4000元。这样录对不对
我公司建筑公司,2022年才变更为一般纳税人,查2019年公司属小规模纳税人时,前会计做有一笔账 借:应交税费-应交增值税-小规模纳税56000 贷:银行存款 56000 到目前为止,应交税费-应交增值税-小规模纳税的借方余额还有这笔56000元,已经过了几年,这笔余额我该如何调平?
老师,我是小规模纳税人,我季度收入没超30万,不用交增值税,但是我做收入的时候不是有应交税费-应交增值税这个科目吗?我要转去哪里呢?不然应交税费应交增值税一直有贷方余额
我想咨询一下,航天税控盘服务费280元如果做账,小规模和一般纳税人,同事之前做应交税费—应交增值税—减免税款里面(期末余额到现在一直挂着)我怎么把他结转或者消除
老师税务局勾选抵扣发票,税额和有效抵扣额有差异,怎么做账呢?
我是小规模纳税人,对方要我方开9点的税,可不可以要税局代开税票,税金是不是属于我公司的税金
老师,我开出去的票税类编码不对,购买方已经抵扣了,我该怎么处理
奶茶品牌发生的客户及点位经由介绍成交后的介绍费转给个人在审核时需要审核哪几个附件?
老师,如果6月增值税申报表报错了,只用更正6月的申报表还是7.8月都要更正呢,有留抵税
请问老师,公司租用的员工车辆,有租车协议,可以0租金租入吗?
以前年度的,计错科目不是管理费用计入了管理费用能直接改吗
超市跑市场的业务员差旅费报销怎么入账
老师,请问餐饮业和住宿行业可以开具专票吗?
请问下,公司2个股东,注册资本是50万,股东A占股70%已实缴9万,股东B占股30%已实缴9万,公司有未分配利润14万,现在股东A要退出,把股权全部转给股东B,请问股东A要交什么税大概要交多少
你好,老师,你意思是说如果我们开票月度10万内,小规模纳税人免增值税我要先挂贷方,然后转营业外收入吗?
是的,同学,如果季度末已经确认不需要缴税的,应将产生的应交增值税转入营业外收入。