我是小规模纳税人，如果月末我应交税费～应交增值税贷方有余额，说明欠税款，没缴纳之前我就一直挂到贷方吗？
你好同学 如果是免税的，转入营业外收入 。 如果是需要缴纳的，挂在贷方，等缴纳时冲减掉。
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接了一家小规模，7月接到手就升为一般纳税人， （其：应交税费—应交增值税贷方余额为4000）7月录期初为应交税费应交增值税—销项贷方4000元。这样录对不对
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我公司建筑公司，2022年才变更为一般纳税人，查2019年公司属小规模纳税人时，前会计做有一笔账 借：应交税费-应交增值税-小规模纳税56000 贷：银行存款 56000 到目前为止，应交税费-应交增值税-小规模纳税的借方余额还有这笔56000元，已经过了几年，这笔余额我该如何调平？
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老师，我是小规模纳税人，我季度收入没超30万，不用交增值税，但是我做收入的时候不是有应交税费-应交增值税这个科目吗？我要转去哪里呢？不然应交税费应交增值税一直有贷方余额
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我想咨询一下，航天税控盘服务费280元如果做账，小规模和一般纳税人，同事之前做应交税费—应交增值税—减免税款里面（期末余额到现在一直挂着）我怎么把他结转或者消除
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粤公网安备 44030002003870号
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你好，老师，你意思是说如果我们开票月度10万内，小规模纳税人免增值税我要先挂贷方，然后转营业外收入吗？
是的，同学，如果季度末已经确认不需要缴税的，应将产生的应交增值税转入营业外收入。