你好同学 如果是免税的,转入营业外收入 。 如果是需要缴纳的,挂在贷方,等缴纳时冲减掉。

接了一家小规模,7月接到手就升为一般纳税人, (其:应交税费—应交增值税贷方余额为4000)7月录期初为应交税费应交增值税—销项贷方4000元。这样录对不对
公司小规模纳税人,科目余额表显示应交增值税科目2022年年初贷方余额172.14元(其中明细科目销项税贷方余额17267.71元,已交税金贷方余额-15381.86元,减免税额贷方余额-1713.44元),无2021年账套只有2022年初数至今账套,2022年10月末应交增值税科目及明细科目余额还是年初余下来的数,但目前报税未发现有欠交税费,历史遗留的应交增值税贷方余额需要做什么会计处理呢?
小规模纳税人开普票一个季度如果没超45万,就不用缴增值税啊,那么贷方的应交税费-应交增值税,怎么处理?
我公司建筑公司,2022年才变更为一般纳税人,查2019年公司属小规模纳税人时,前会计做有一笔账 借:应交税费-应交增值税-小规模纳税56000 贷:银行存款 56000 到目前为止,应交税费-应交增值税-小规模纳税的借方余额还有这笔56000元,已经过了几年,这笔余额我该如何调平?
老师,我是小规模纳税人,我季度收入没超30万,不用交增值税,但是我做收入的时候不是有应交税费-应交增值税这个科目吗?我要转去哪里呢?不然应交税费应交增值税一直有贷方余额
老师您好,请问一下会计学堂的课程讲义怎么找?
老师,我们是房地产公司,自建了一栋物业楼和营销中心,2025年12月转固定资产了,请问1月我准备计提折旧,分别按多少年来计提折旧呢
实际工作中出纳审核原始凭证付款业务是手动签字的,还是用盖出纳名字的章
老师现在职工产假期间,个税系统不能0申报。还有个人社保是由单位代缴,生育津贴由个人直接领取,这个做账和个人社保怎么收取呢?
请教一下我们从面粉厂买面粉,然后单独找的运输公司运输分别付款,现在运输公司给开的专票,我们可以认证嘛,因为我们卖给下家的商品单价含着运费呢,我们出这个运费钱,就怕认证运输专票有问题
电子税务局企业所得税汇算清缴未申报之前怎么导出报表?
贸易出口,一张发票的货,一半用于出口退税,另外一般用来内销,这个进项发票内销部分可以抵扣吗?
老师,你好,我们出口退税,税局要我们提供那个办公场所经营照片,我们注册地址没有办公,实际办公搬到其他地方经营,可以拍实际办公地址的照片吗
我们是做应用拉新。相当于剪辑视频发布在抖音上,然后引导用户下载,需要什么经营范围
小规模不超过30万增值税怎么做账
你好,老师,你意思是说如果我们开票月度10万内,小规模纳税人免增值税我要先挂贷方,然后转营业外收入吗?
是的,同学,如果季度末已经确认不需要缴税的,应将产生的应交增值税转入营业外收入。