咨询
Q

老师取得专票未抵扣,是放在待认证还是待抵扣

2024-02-11 16:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-11 16:53

您好,工作中都是可以的,其实我们取得进项能抵扣就是在进项税,但是又不想形成留抵税的账务处理操作,您看下面条文,这2个科目本不是核算这个的 1“应交税费——待抵扣进项税额”科目(处于待抵扣状态的进项税额,未来抵扣时转入进项税额) 实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证(增值税专用发票抵扣联、海关进口增值税专用缴款书)上注明或计算的进项税额。 2“应交税费——待认证进项税额”科目(处于待认证状态的进项税额,认证后转入进项税额) 核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额:已取得增值税扣税凭证、准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。

头像
快账用户4924 追问 2024-02-11 16:54

懂了,谢谢

头像
齐红老师 解答 2024-02-11 16:57

 亲爱的,您太客气了,祝您生活愉快!

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,工作中都是可以的,其实我们取得进项能抵扣就是在进项税,但是又不想形成留抵税的账务处理操作,您看下面条文,这2个科目本不是核算这个的 1“应交税费——待抵扣进项税额”科目(处于待抵扣状态的进项税额,未来抵扣时转入进项税额) 实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证(增值税专用发票抵扣联、海关进口增值税专用缴款书)上注明或计算的进项税额。 2“应交税费——待认证进项税额”科目(处于待认证状态的进项税额,认证后转入进项税额) 核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额:已取得增值税扣税凭证、准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。
2024-02-11
你好,做到待认证进项税额
2022-08-04
同学你好,计入待认证进项税额;
2020-12-29
待认证 待抵扣是用在辅导期一般纳税人的
2020-09-02
你好,没有认证的租的应交税费,待认证认证之后再把它结转到应交税费,应交增值税进项里面。
2022-06-17
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×