上个月工资计提少了 这个月发的时候补上了 这个少的300元 需要过度应付职工薪酬嘛 还是直接 借管理费用 工资 贷 银行存款
你好，需要通过应付职工薪酬
-
Q
给员工支付的医社保先计入应付职工薪酬再结转管理费用，可是交税是每个月15号前交的上个月税款，工资是月底才知道多少计提的，交税的时候已经用银行存款付出去了，是写借：应付职工薪酬 贷银行存款，马上又借管理费用，贷应付职工薪酬吗？还是怎么办
-
Q
老师好。比如我们公司10月计提10个人工资1万元， 借：管理费用—人员工资1万 贷：应付职工薪酬—工资1万 但11月份只发了9个人的 借：职工薪酬应付工资1万 贷：银行存款9000元 然后11月份计提工资也是10个人1万 借；管理费用—工资1万 贷：应付职工薪酬—工资1万 12月份把上个月未发的工资发了 借：职工薪酬—工资11000 贷：银行存款11000 我这样做可以吗？
-
Q
老师上月工资计提少了，写发放工资时是不是不用计提了？例：借：应付职工薪酬 管理费用—职工薪酬 贷银行存款
-
Q
本月计提工资借：管理费用6000贷：应付职工薪酬6000多计提了2000元下月发上月工资时借：应付职工薪酬4000贷：银行存款4000管理费用2000这样写可以吗？
-
Q
请问一下，计提工资的时候是：借管理费用 贷应付职工薪酬 发放的时候：借应付职工薪酬 贷银行存款，那如果不计提每个月算好后直接发放是不是可以直接借应付职工薪酬 贷银行存款啊？
热门问答 更多>
-
老师，请问，我当月申报了未开票收入，当月又红冲了，那我下个月申报增值税的时候，是不是可以将未开票收入和销项税额红冲，就不用缴税了，是吗？
-
甲公司欠我们404172.67元，其中包括人工费、材料费和利润费，协议中写着是税后404172.67元，老板让把税点费用算到甲公司请问怎么算
-
老师，图里面的固定资产科目是不是不应该写货车购置税啊，还有这是3月份买的车，现在6月份做折旧，这个补计提4月和5月份的折旧应该怎么做凭证，这个折旧费计管理费用
-
老师，独立核算的分公司，买来的空调，我是计入，管理费用吗
-
老师，如果我们公司聘用的人员，是退休以后的人员了，那么我们还用给他们缴纳社保吗
-
老师。能不能发给我一份福利院的收支汇总表
-
老师您好，利润表的累计毛利X13%-累计已交增值税=累计未交增值税，这个等式成立吗？
-
老师你好聘用退休人员报个税她的退休工资和聘用工资超5000需要交个税吗
-
老板转入公司的备用金如何做账，摘要怎么写
-
老师您好，24年共暂估44万成本（次月未红冲再暂估，25年汇算前回成本票27万，进项税3.7！1步，借库存商品44贷应付账款红字。2按发票入账借库商品27万，应交税进项税3.7贷应付账款30.7。3差额调整借库存商品17贷主营业务成本17。4借利润分配未分配润17贷以前年度损益调整17。老师如果不对帮忙写下正确分录谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
和之前的账务处理是一样的。
这样就是12月份少的300元工资费用 计提到了1月份了
上一个月是一月份呀
是的 月份说错了
没看懂你到底是几月份的？跨年了没有？
跨年了 是补12月份的工资 现在发1月份的工资
借利润分配，未分配利润 贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资贷，银行 汇算清缴，纳税调减。
23年12月份忘了把本年利润转到分配利润 得怎么办啊
在这个月一块补进去。
我现在2月份把本年利润转分配利润去吗
是的是的是的是的是的。
这个本年利润我是截止到12月份的 还是现在的
截止到去年12月份的
不结转不可以是嘛
不可以的，必须结转。
如果补在2月份的话，合适吧
可以可以可以可以不影响的。