老师，1月申报缴纳上年4季度增值税，未交增值税有余额，以下分录做在1月可以吗：结转未交增值税：借应交税费/未交增值税17.55，贷营业外收入/其它17.55
您好 未交增值税的余额是借方还是贷方？如果在贷方 直接下次银行扣款时冲掉就OK啦
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老师，月末转出未交增值税，借应交税费—转出未交，贷应交增值税—未交增值税，下月缴纳时借应交增值税—未交增值税，贷银行，这样对吗？可是月末转出的那笔借应交税费—转出未交，这个怎么做分录，不做的话都是借方有余额了
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老师好，月末结转增值税是 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 还是说可以直接 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
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老师，本月计提增值税，下月缴纳 本月分录： 1.借 应交税费_应交增值税（销项税额） 贷 应交税费_应交增值税（进项税额） 应交税费_应交增值税（转出未交增值税） 2.借 应交税费_应交增值税（转出未交增值税） 贷 应交税费_未交增值税 下月分录 借 应交税费_未交增值税 贷 银行存款 是这样吗？
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增值税1季度6000元，在3月份的时候做了分录：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税6000，贷：应交税费--未交增值税6000元，计提了税金及附加。4月份缴纳了增值税怎么做分录
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老师，次年1月缴纳上年四季度增值税，做这样的会计分录到上年12月中可以吗：借应交税费应交增值税销项税，贷应交税费未交增值税，然后借应交税费未交增值税，贷应付账款-税务局
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我的意思是，上年12月借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费未交增值税，1月借应交税费未交增值税贷银行存款，少扣了，所以这样以后有未交增值税贷方余额17.55，所以我做会计分录借应交税费未交增值税17.55，贷营业外收入17.55.如果这个分录正确，写在1月还是上年12月
您好 这个差额 要查下是什么原因导致的 妳看下银行税单的明细 是多计提了 还是城建或教育附加在增值税一起扣税的时候 没冲消掉。一般情况下是不会出现差额的 如果是税收优惠或免税政策导致的少收了 如果是企业会计准则计入 其他收益里 如果是小企业会计准则计入营业业外收入
企业向银行付的款除了归还借款和归还利息，还有其他情况吗
您好 还有例如 银行手续费 U盾的费用 结算卡的费用 企业年费等
那还款的话除了归还借款和归还利息，没有别的了吧
对的，还款的话一般就是归还借款和利息之类的 还有罚息 违约金等类似的
“应交税费”科目余额可能是借方吗
有可能的 少计提就会在借方或贷方负数
还有其它可能吗
还有就是扣款多缴了税费