老师，1月申报缴纳上年4季度增值税，未交增值税有余额，以下分录做在1月可以吗：结转未交增值税：借应交税费/未交增值税17.55，贷营业外收入/其它17.55
您好 未交增值税的余额是借方还是贷方？如果在贷方 直接下次银行扣款时冲掉就OK啦
-
Q
老师，月末转出未交增值税，借应交税费—转出未交，贷应交增值税—未交增值税，下月缴纳时借应交增值税—未交增值税，贷银行，这样对吗？可是月末转出的那笔借应交税费—转出未交，这个怎么做分录，不做的话都是借方有余额了
-
Q
老师好，月末结转增值税是 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 还是说可以直接 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
-
Q
老师，本月计提增值税，下月缴纳 本月分录： 1.借 应交税费_应交增值税（销项税额） 贷 应交税费_应交增值税（进项税额） 应交税费_应交增值税（转出未交增值税） 2.借 应交税费_应交增值税（转出未交增值税） 贷 应交税费_未交增值税 下月分录 借 应交税费_未交增值税 贷 银行存款 是这样吗？
-
Q
增值税1季度6000元，在3月份的时候做了分录：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税6000，贷：应交税费--未交增值税6000元，计提了税金及附加。4月份缴纳了增值税怎么做分录
-
Q
老师，次年1月缴纳上年四季度增值税，做这样的会计分录到上年12月中可以吗：借应交税费应交增值税销项税，贷应交税费未交增值税，然后借应交税费未交增值税，贷应付账款-税务局
热门问答 更多>
-
老师，8月份做了暂估入库同时结转了成本，10月份收到发票品类名称不一致（大类一至）应该怎么做凭证？
-
请问生产设备公司，外购一台半成品设备金额10万可以记入原材料-辅助材料吗？
-
老师，请问加盟店用我们品牌开店，我们代收营业款，五个工作日在转回去，但是每月扣2.1万收益，2.1万我当期确认收入了，对方要发票开什么项目呢？代收营业款有千分之五的返点，这个确认其他业务收入了，发票开什么项目？另外加盟店代刷我们会员卡，五个工作日把代刷钱转给加盟店，要扣5个点返点，发票开什么项目？
-
老师，我们是运输物流公司一般纳税人的，在2024.3年处理了两台车给个人，通过二手车市场开具了二手车发票，有两台已经入账了作为固定资产，一台没有入账，两台入账的折旧在2025.3月提完了，今天才发现当时没有申报，那现在分别怎么处理，希望回答详细些
-
老师，无票支出不入账可以么，之前的会计都没有入账，然后是成本多结转了
-
老师，如果我买的A产品，没有发票。买B产品的时候把A产品的金额也一起开了，就是项目名称不一样，这样的话，我A的购货清单是不是不能用了。
-
老师营业外收入，需要缴纳增值税吗？
-
在公司差旅费管理制度中明确提出公司的差旅费除城市间的出行费用外，其余诸如住宿费、伙食费、通讯费等费用实行“费用包干制”这种情况下，在报销时还需不需要提供发票？依据是什么？ 你
-
@董孝彬老师，别的老师别回答？
-
我做了一家公司，每个月要开票，但是我没有票，叫我朋友给我开，款没次打到他那里，今天给我说款转不出来了要上30的税是什么意思，普通发票
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我的意思是，上年12月借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费未交增值税，1月借应交税费未交增值税贷银行存款，少扣了，所以这样以后有未交增值税贷方余额17.55，所以我做会计分录借应交税费未交增值税17.55，贷营业外收入17.55.如果这个分录正确，写在1月还是上年12月
您好 这个差额 要查下是什么原因导致的 妳看下银行税单的明细 是多计提了 还是城建或教育附加在增值税一起扣税的时候 没冲消掉。一般情况下是不会出现差额的 如果是税收优惠或免税政策导致的少收了 如果是企业会计准则计入 其他收益里 如果是小企业会计准则计入营业业外收入
企业向银行付的款除了归还借款和归还利息，还有其他情况吗
您好 还有例如 银行手续费 U盾的费用 结算卡的费用 企业年费等
那还款的话除了归还借款和归还利息，没有别的了吧
对的，还款的话一般就是归还借款和利息之类的 还有罚息 违约金等类似的
“应交税费”科目余额可能是借方吗
有可能的 少计提就会在借方或贷方负数
还有其它可能吗
还有就是扣款多缴了税费