我公司是劳务派遣公司，其中有一项差额征税-全额开票的业务，比如业务客户12月的劳务派遣费合计21114.3=20014.3+1100，成本是20014.3，开了一张发票，对应发票上的税额是953.06。收入是1100，又开了一张发票，对应发票上的税额是52.38。这种确认收入和结转成本的会计分录该怎么写呢？

老师，你好。麻烦问一下，我们是劳务派遣公司，差额征收。开出的发票中，税率*号，税额0。我们的会计分录:借，应收，贷，主营业务收入。增值税是0，会计分录这样写可以吗？比如，我们实际收入10万，实际成本也是10万，开发票时，输入差额征税10万，出来的发票增值税为0。分录怎么写正确。

请问一下，劳务派遣公司既有一般计数税，又有差额征税（服务费开增票，代收代付开普票），那收入的中确认，代收代付的普票是不是也要算收入，同时代发放的工资要进成本，要与普票的金额相一致，对吗？对于这种代收代付工资的派遣公司什么情况下选一般计税呢？2 如果是分包的劳务派遣公司，是不是只有服务费，用一般计税，没有差额计税？ 开票计收入，收到票计成本，进项可以全部抵扣？ 3 针对2的情况是不是和人力外包公司的情况是一样的，可以参照人力外包公司的账务处理？ 4 如果公司有帮别的单位请钟点工，临时工，是不是可以根据银行付款水单直接入成本，还是需要他们去税务代开发票，才能入账呢？ 5最后劳务派遣公司财务做账的注意事项是什 么？比如收到的房租，物业费用进项可抵吗？

老师好，本公司为劳务派遣公司与其他单位签订一份协议为三个月，派遣人员1名去帮忙搞三个月卫生，总共支付20000元。象这种发票，作为劳务派遣公司按差额征收开的话，就是把此员工三个月发放的工资+企业承担的社保金额算上去合计金额填写在：备注栏差额征税中，对不。

我公司是劳务派遣公司一般纳税人，采用简易计税的业务，上个月开给用人单位的差额发票，扣除额少算了，成本应该是17000，个税部分的90元没有算进去，开成了16910，这个月又要开发票了，请问能在这个月的发票上补救吗？如果不能，这个应该怎么解决呢？

我公司是劳务派遣公司，其中有一项差额征税-全额开票的业务，比如业务客户12月的劳务派遣费合计21114.3=20014.3+1100，成本是20014.3，开了一张发票，对应发票上的税额是953.06。收入是1100，又开了一张发票，对应发票上的税额是52.38。这种确认收入和结转成本的会计分录该怎么写呢？