老师，劳务派遣公司，20年有个业务成本是工资但对方单位一直没有给付钱今年才给汇过来款然后差额开了票，20年时劳务派遣公司工资已发，借：管理费用，贷：应职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款，现在汇过来钱开了发票全额计入收入，那成本应该怎么转
你好，同学 前期职工薪酬，不能计入管理费用 借劳务成本 贷应付职工薪酬 后期结转 借主营业务成本 贷劳务成本
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老师好，我们公司有个高管是股东派驻过来的，后开了劳务费的发票给我们，我去年入账的时候入了借：管理费用-应付职工薪酬-工资，贷：应付职工薪酬-工资，但是今年发现应该做管理费用--劳务费，这样子的话我应该如何调整呢？
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老师好！人力资源公司开展劳务派遣业务，采用差额征税模式。向用工单位收取105，其中应发放工资社保100，向用工单位差额开票。票面税额=（105-100）/1.05*5%=0.24、不含税销售额104.76。我看到之前会计入帐：借：应收账款XX单位105；贷：主营业务收入104.76，应交税费-应交增值税（销项税额）0.24；同时借：主营业务成本100贷：应付职工薪酬-工资社保100；借：应付职工薪酬-工资社保100，贷：其他应付款-工资社保-X用工单位100；发放时：借；其他应付款-工资贷：银行存款。请问这种对吗？
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老师，劳务派遣公司，20年有个业务成本是工资但对方单位一直没有给付钱今年才给汇过来款然后差额开了票，20年时劳务派遣公司工资已发，借：管理费用，贷：应职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款，现在汇过来钱开了发票全额计入收入，那成本应该怎么转
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老师您好，我公司是小规模建筑劳务公司，收到建筑公司转来的劳务费，还没给对方建筑公司开劳务费发票，用于给建筑公司工人代发工资，借银行存款，贷主营业务收入，计提工资就是借劳务成本，贷应付职工薪酬，支付工资，借应付职工薪酬，贷银行存款，对吗？
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老师好，我公司是人力资源公司，有劳务派遣证，别的公司挂靠到我司，我公司开劳务派遣收入发票，公账收款，然后给挂靠公司员工发工资，工资是我司最大的成本，那么我公司做支付工资的会计分录时需要计入应付职工薪酬这个科目核算吗？借：主营业务成本-工资 贷:应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 还是 直接 借：主营业务成本-工资 贷：银行存款 ？
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第一种：如果2025年年初固定资产5万，本年增加5千，年末5万5，汇算清缴A105080 第 1 列 “资产原值”（固定资产）填是5万5吗？ 第二种：如果年初固定资产5万，本年报废5千，年末4万5，汇算清缴A105080 第 1 列 “资产原值”（固定资产）填是4万5吗？
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做了广告宣传费，但没超过标准，汇算清缴可以不填广告和宣传那表？
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老师，我想问一下，我们是建筑公司，项目发生的劳务成本按理说应该在公司申报个税计入成本，但是我们为了规避个税和社保，没有在公司申报，让专业分包出去，收劳务发票，第一个问题，斜阳操作合规不？第二个问题，就是既然公司都没有工人，是不是食堂收到的米肉油的发票就不能收，因为你的工人都是外包的，就不应该有这样的费用
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老师，救援队企业是免税的吗
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老师好，农民合作社一直都是自行申报，申报数据也是根据税务系统带出来数据申报的，现在要开始记账的话该怎么做，是调出银行流水来重新做账吗
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我想问下，就是像餐饮个体户，平时有营业收入，然后也有给员工发放工资，但是一个月基本没有开票出去，有成本票这些，这样的个体是做什么样的核算比较好呢
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我们交给物业停车费，然后租客费用，200/月，不含税，那我们替她交了209的费用，收她200，公司亏吗？
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个人出租车辆给公司开发票要按照什么交税，具体政策是什么？
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企业本月未生产，但是有购进工人使用的劳保用品，还能入制造费用吗？
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老师，你好，请问2025有笔车船税因为是个人支付的，没做到账里面，但是税务局有这笔滞纳金，填年报的时候，是不是要把这笔填上去，不然会不会出现比对异常
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现在要这样做的话应付职工薪酬不是有余额了吗
不会的，支付工资，直接冲减应付职工薪酬
问题是工资已经支付了呀
20年时劳务派遣公司工资已发，借：劳务成本，贷：应职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款， 以后按照这个做账
好的老师，那现在要转成本怎么做呀
因为前期计入管理费用科目了，结转不了成本了
对，那现在全部计入收入是不是不需要转成本了
是的，不需要结转成本了