老师我2023年未分配利润是-721649.47 然后如果我2024年 收入16978837.98 成本15760101.7 税金及附加28009.29 营业利润1190720.99 营业外收入110916.79 利润总额是1301637.78 应纳税所得额1301637.78 老师那我需要缴纳的所得税就是（1301637.78-721649.47）*5%是吧=28999.42 然后最后未分配利润就是1301637.78-28999.42-721649.47是吧

1:某公司202012月份发生下列有关业务如下:()本月实现的各项收入，其中产品销售收入20万元，其他业务收入的万元营业外表(2)本月发生的各项费用，其中:产品销售成本100万元，销售费用5万元，税金及天加5万元，管理费用8万元，财务费用2万元，营业外支出8万元。(3)按税后利润10%提取盈余公积金，以现金股利形式按税后利润的40%分配绘数灸人(4)假设本期初未分配利润余额为20万元。已知:该企业的所得税税率为25%。企业应纳税所得额与利润总额相等。要求:(1)计算分析本企业的营业利润、利润总额、所得税费用、净利润各是多少。(2)计算分析本企业业应计提的盈余公积金和对外分配的股利金额。(3)计算分析本期可T供企业分配的金额为多少，本年未分配利润的余额又是多少。

1:某公司202012月份发生下列有关业务如下:()本月实现的各项收入，其中产品销售收入20万元，其他业务收入的万元营业外表(2)本月发生的各项费用，其中:产品销售成本100万元，销售费用5万元，税金及天加5万元，管理费用8万元，财务费用2万元，营业外支出8万元。(3)按税后利润10%提取盈余公积金，以现金股利形式按税后利润的40%分配绘数灸人(4)假设本期初未分配利润余额为20万元。已知:该企业的所得税税率为25%。企业应纳税所得额与利润总额相等。要求:(1)计算分析本企业的营业利润、利润总额、所得税费用、净利润各是多少。2)计算分析本企业业应计提的盈余公积金和对外分配的股利金额。(3)计算分析本期可T供企业分配的金额为多少，本年未分配利润的余额又是多少。

您好，老师，我营业利润是负数--2，然后营业外收入是正数，这个第四季度利润总额是正数，那么说这个季度就要交企业所得税吗？以前年度有亏损额，在这第四季申报企业所得税可以抵减当期应纳税所得额？

郭老师请问下我们这个项目2023年没完工，2023年给甲方开了一部分发票，利润总额是-30万，然后未分配利润是-73万，增值税税负2.6%，那么2024年再开票如果有利润（假如利润是80万，那么企业所得税80*5%=4万），那么2023年度亏损，这种情况是要弥补以前年底亏损吗，是需要退企业所得税吧

郭老师请问下我们这个项目2023年没完工，2023年给甲方开了一部分发票，利润总额是-30万，然后未分配利润是-73万，增值税税负2.6%，那么2024年再开票如果有利润（假如利润是80万，那么企业所得税80*5%=4万），那么2023年度亏损，这种情况是要弥补以前年底亏损吗，是需要退企业所得税吧