企业所得税，城镇土地使用税，房产税季报是每个季度账务处理要先做计提，再做银行支付两笔分录是吗？还有个人所得税月报是每个月先做计提分录再做支付两笔分录是吗？请老师指导，谢谢
是的，季度申报的，需要在季末计提。个税是发工资时从工资扣除，不计提
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老师好，每个月做账的顺序是不是应该先把增值税进项发票在电子税务局上进行勾选认证，然后打出来，根据所有进项、销项在软件上做分录，人员工资、报销费用这些做完以后，先不要点结转。根据进销先把电子税务局的增值税申报表填写好，然后根据报表产生的税额去软件上做增值税未交和计提附加税的分录。然后缴纳增值税。在账本上点击结转。然后根据财务报表的利润表填写企业所得税报表，生成的要缴纳的企业所得税数据，去把软件上的结转分录删除掉。再写一笔企业所得税的计提分录。再去做结转分录，生成一个完整的当期应该做的账务分录。然后缴纳企业所得税，根据最终的财务报表填写电子税务局的财务报表。是这样吗？
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老师，季度预缴企业所得税，比如说4月份做3月份的账，需要计提企业所得税，这个分录是结转损益之后做吗？然后再结转一次损益吗？还是结转损益之后知道了计提金额，然后将这笔结转分录删除，计提完之后再结转呢？
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因为公司是两个月发放一次工资，所以每月工资预估会有差异，由于5-6月实际发放比我预估的少了8万多，第二季度报表上月已报，没法再修改账务处理。我在七月做了红冲，准备冲回计提后再按实际发生的计提做分录。请给我看看我这两个红冲分录是对的吗？第一次做不知道哪个红冲分录是对的，请老师指导
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老师，我们是合伙企业（有限合伙） 支付的经营所得个税该怎么做账呢 比如年度汇缴申报 两个股东应缴纳经营所得个税税款45元 她们自己付款还是得公司银行存款支付 这个分录又怎么做 这个算公司的费用吗，要怎么做账 怎么分红，怎么做分录 有点懵，不知道头绪 谢谢
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企业所得税，城镇土地使用税，房产税季报是每个季度账务处理要先做计提，再做银行支付两笔分录是吗？还有个人所得税月报是每个月先做计提分录再做支付两笔分录是吗？请老师指导，谢谢
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老师,客户每次付款都会扣手续费,但是要求我司入账按扣费之前的金额,我司做账手续费借应收账款负数,贷主营业务收入负数。会有财务风险吗？
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老师，你好，补账，账本数据与税务系统很多对不上，连银行也不一样，有风险吗？（系统里代账公司申报的，数据跟她硬凑也凑不上，补账的话，就按公司真实的银行余额来录期初，真实的单据来入账，后面汇算时再按真实的账本申报，这样会引发税务稽查吗？）
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一直没有财务负责人对公司有什么影响
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23年的个税我每月都做了计提，收到银行代扣个税回单我又做了一笔支付分录，请问老师这样对吗？多做了一步计提对账面数据有影响吗？24年我再按您说的不做计提了。季度申报的税款我是先做了计提再做支付的
.发放工资时扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 贷： 应交税费——应交个人所得税 银行存款 5上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
23年我每月都是这样做的，请问对账面数据有影响吗？ 计提11月个人所得税 借：应付职工薪酬—职工工资 贷：应交税费—应交个人所得税 缴纳11月个人所得税 借：应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款 谢谢老师解答疑惑
是的，就是那个做的哈
我这个做的个税账务处理没错吧？
没错的，可以那样做的