2023年固定资产折旧多计提了几万块钱，固定资产没有明细，我自己做的表格附在记账凭证后面，应该如何调整？如果调整帐，那这个表格应该如何改？
你好！去年的固定资产多提折旧应冲回。 具体账务处理是： 借：累计折旧 贷：以前年度损益调整 结转时： 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 表格改成正确的，以后顺着提就可以了
-
Q
老师你好，我现在接了一个公司的内账，这个公司是2022年6月份办理的营业执照，前半年没有任何票据，更没有建账，我现在要求从2023年2月1日开始重新建账，我把公司所有的现金材料固定资产等都盘存了，包括实收资本，现在问题是：我那的资产负债表账套构架用资产+负债=所有者权益不平，请问应该怎样做？资产少30万，请问这个30万计入到什么科目比较合适？后期应该怎样调整？
-
Q
老师您好！我有一个疑问我们调整往年损益类都走了以前年度损益，听说小企业会计准则不设以前年度损益我们是错的。是不是一定要做当期损益呀？又需要改账吗？如果做当期损益我2018年12月车没计提固定资产以及购置税走了管理费，现在我想更正补计提，已经过了折旧年限4年，我只冲账不改财报和申报表，如何做分录，我做当期损益，那我24年做汇算清缴调增金额大到时候会预警写说明吗？麻烦告知会计分录，谢谢（小企业会计准则）
-
Q
固定资产账里没有做明细，是打印账本后自己手工做的明细表附在后面，但是所附的明细累计折旧总额不等于报表上的金额，我去看了以前的凭证，有些的固定资产多折旧了，有些的少折旧，但综合后总的多折旧了2.9万，我要怎么调账了，22年的汇算清缴没有做，是在汇算清缴时调整会不会更好
-
Q
请问企业的装修工程金额一共300万，没有发票，前年是按照进度入账，去年已经完工，也没有取得发票，也没有付款，可以继续计入在建工程不转固定资产吗?等到发票来了以后再转固定资产计提折旧吗注册会计师您好，已经达到预定可使用状态就转固定资产，也不知道这个发票什么时间来，我们按合同价值先入固定资产进行折日2023-06-1419:30那你提前计提折日了，不能税前扣除，那发票来了怎么处理这个事情?娜娜呢52023-06-1419:32发布71次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好，完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就需要按月计提折旧的2023-06-加群咨老师请您不要答非所问，我在问如果提前计提折旧，不能税前扣除，发票来了如何处理?齐红完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就要要按月计提折旧的发票来了，需要把之前暂估的分录红冲，然后根据发票做相应分录追问，你好如果5年以后来了这张发票，我之前就已经计提折旧了。那这个怎么处理呢?娜娜呢52023-06-1420上面的所有，是老师您告知我的，请老师回答我最新问题？
-
Q
2022年，结转收入计提了600万企业所得税，资产负债表就有应交企业所得税600万，2023年5月做汇算清缴的时候，综合房地产特定业务调整这个特殊事项之后，实际入库400万，那么应交企业所得税就剩下了200万，然后今年根据本年的结转情况，确认了亏损1000万，对应递延所得税资产-可抵扣亏损就有250万，那么问题来了，现在资产负债表就有递延所得税资产-可抵扣亏损250万，同时有应交企业所得税200万。我下一步应该如何进行会计处理？
热门问答 更多>
-
现在就业市场怎么样？好不好找工作？
-
现在的就业市场好找工作吗？
-
公司没有实际的生产工人，是在别的公司代加工的，但是有些材料是自己买的，这种情况下怎么核算成本？
-
老师您好，请问修改以前年度的纳税申报表要注意哪些细节呢？才不会引起税务预警，是先修改财务报表，其次 增值税申报表，最后企业所得税申报表吗？
-
老师，我们在公司记账方式，比如:销售结算单已开出，客户也付款，只是月末客户没有发货情况，我们会计记账是按照实际发货出库才上账的，所以她这笔账记得是客户的预收账款，但是客户的意思是，人家只是没有发货而已，这就是客户的货，就相当于暂存我们公司。这样的情况就是月底要出对账单给客户，记账方式不一样，会有分歧，对账单没法一致。老师正确的方式应该是怎么样的?
-
老师好，股权回购的具体操作是什么？何为股权回购，涉及的税种有哪些？如何计算
-
公司没有业务了，账面上还有多缴纳的增值税，要怎么办？如果申请退税是不是会引起税务局查账的风险
-
老师好，我有个问题想问你，我们公司总收入减去总成本减去开支，我们老板说要和总欠款加上已收的钱减去厂家的累计欠款相等是对的吗？
-
我们公司把电费都是付给个人，个人不提供发票。我做账也没有做电费支出，会不会有风险呢
-
建筑行业的税负率一般都是多少呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
把之前的表格换下来改成正确的？还是什么意思？因为年底要做审计，应该得和账上对应吧？
你好！之前的只能那样了，凭证是要与附件一致的。 调整分录下面，附说明，说明白是哪里不对，怎么修改的。 以后再计提的时候，因为之前的调整过来了。所以以后的，表格得调整成正确的吧！ 比如之前提折旧100，调整30。那么这个固定资产折旧就是提了70，所以以此为依据，继续提之后的折旧。
我是有个a提完折旧了我又多提了一个月 那我是不是应该在表格里把a多提的这部分折旧放b上，不然a就是负数了
你好，这种情况就像你说的这样做吧
那未非配利润这笔分录做完还用调整年报吗？如果调整了，那我年报的累计折旧和我去年的账上的就不一致了吧
你好！需要调整年报，是的，不一样，多提部分是不能税前扣除的。
那审计报告需要提供资产盘点明细表，和我这个固定资产和折旧就对不上了
你好！是的，因为提的不对。