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公司购进一批香菇木耳，用于集体福利，对方开的专票，会计不小心抵扣了，现在要进项税转出，转出分录如何做
2024-03-02 09:15
2024-03-02 09:16
借：管理费用-福利费 贷：进项转出
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Q
你好，老师，问下，就是对方公司开进来的一张发票我这边已经抵扣了，但是现在对方需要作废，这边也已经作废，但是增值税这边已经抵扣了，那现在进项税额转出的话该如何做分录
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1.老师，外购的电脑作为奖励给员工，视同销售吗？进项税能抵扣吗，还是做进项税转出处理，借：应付职工薪酬—职工福利费 贷：库存商品 应交税费—应交增值税—进项税额转出 是不是本质上，视不视同销售，这个进项税我们都不能抵扣，视同销售，一进一出平了，不视同销售进行又要转出，还是不能抵扣 2.如果是原本应该给员工奖励8000元，公司出钱买了11000的的电脑，剩下3000员工自己付，这个账应该怎么做呢，现在是公司收到一笔11000的采购电脑的发票，如何做分录呢
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老师我想咨询一个问题，我们公司采购产品，对方开具发票开错了，我们在10月抵扣了，在11月开了红字信息表，但对方在11月没有开具红字发票，导致我申报11月的税出现异常，要我把开具红字信息表的进项税做转出，对方在12月开了红字发票，我在申报12月税的时候不会出现异常吧！我账务处理进项税转出是11月做分录还是在12月做呀？
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我们公司之前收到一张发票，因为是购买饮料用作集体福利的，所以申报增值税时做了勾选抵扣和进项转出的处理，后来发现发票有误，送回销售方作废了，现在收到了对方重新开具的发票，申报增值税时发现报表《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》的第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”那里，又自动填入了之前红冲发票的税额，但是之前没有抵扣到这笔税额，已经做转出了，怎么处理
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我公司购买的乒乓球桌，对方给开的专票，当月认证抵扣了，该怎么处理，现在我觉得应该入福利费，是不是要做进项税额转出，账务税务分别怎么做
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税额当时没有进福利费科目
现在进项转出到福利费就是
借：进项税转出，贷：应交税费—未交增值税对吗
不是，就是我那样做。月底正常计算，转入未交增值税交税
借方福利费是不是记负数
怎么是负数呢？现在做账的目的就是把进项税转入福利费的借方