老师好，一家商砼混凝土公司，采购原材料后，后期跟对方对账，结果有出入，对方的金额少，但是实际我们收到的就是那么多，原因是对方原材料票丢了，那现在我账务处理咋调？我现在账里面都已经都卖了，

按照少的支付

我账面挂的应付账款多，现在怎么调合适？

你好，借应付账款，贷营业外收入。

我这个是内账，那不用调少票的那天的金额了对吧？我跟老师的想法一样的，所以再确认一下。

可以的，可以这么做的。或者是冲你的材料库存商品都行。

冲材料的话是直接冲一笔就行还是找到当天的一笔一笔冲，那只能冲原材料的总金额，不能冲数量对吧？

其实还是冲应付账款和营业外收入比较方便

但是那样的话原材料和库存商品不准确了！但是也不是，其实确实就是收到了这么多原材料。

你好，数量不变，只冲单价。

账务处理里面也没有设单价，那就直接冲金额可以吧？

是的，对的，是这么做的。

那如果是老师的话是选择冲营业外收入还是冲材料金额呢？

都可以自己选择可以吗？

好的谢谢老师！