同学您好! 您好, 不能直接将法人从公司拿的钱作为成本费用。企业所得税核定应基于实际发生的、合法的成本费用发票。缺乏发票会影响税务合规性。建议尽快补全发票或咨询专业税务人员,确保税务处理合规。
老师,公司今年的存货和固定资产都没有开具发票,我直接入账,税务上成本费用不能扣除,到时候所得税纳税调增,因为之前企业还有许多亏损没有弥补,我这样做可以吗,
老师,我公司是小规模,2021年6月成立,开始一些业务,有税务申报,没建账,营业执照下发时间是2021年12月,之前一直没有正式建账,如果从2022年1月开始建账的话,之前半年发生的员工工资,费用,入管理费用,开办费用可以吗?
请问老师,公司执行小企业会计准则。以前是一般纳税人,前年转成小规模纳税人了。今年三月份的时候,公司因为2017年善意接受虚开增值税专用发票,税务局要求补接受虚开专用发票的增值税附加税,还有成本调减的企业所得税。但是公司现在已经转成小规模纳税人了。这个补交的增值税,还有企业所得税怎么做账呢?
小规模企业所得税汇算清缴前还有一部分暂估的发票没有拿到,要怎么汇算清缴填报?直接在成本栏修改成本数据吗?因为小规模不用填A105000这张表。直接修改成本栏数据那和年报的财务报表对不上没关系吗?
我一个劳务公司,我在2021年付款给班组,班组开票后,一直没有给我,导致我2021年企业所得税汇算清缴的时候,没有入成本!发票在2022年给到我,我将这些成本发票列入2022年的成本,是否可以?
这种建筑劳务公司可以开什么内容的发票?
如何享受退役军人优惠政策?
老师,我想问 如果我买一套房,需要缴纳房产税吗 自住跟租出去要不要交房产税
菜市场小企业去年7月成立,今年3月底开业,有5个员工,没上社保,他们也不会投诉,每月按时发工资,公司账户转到个人银行卡上,都报工资薪金个税,有什么风险吗
老师股权变更,税务去大厅,会帮忙受理吗
如何享受退役军人优惠政策?
销项税额和进项税额,月底都转到,转出未交增值税,会计分录怎么写?
3月份确认收入登记记应收A公司100元,5月份B公司把这100元转过来了怎么做分录呀
老师,我那个凭证日期都写的月的最后一天31号,没关系不现在才发现一共四个月的2025.5.31凭证做账日期
老师,单位发给员工服装及鞋袜什么的,是工作服,入福利费还是管理费用,工装
就是因为成本费用核算不健全才核定的呀
同学您好,核定征收不需向税务交账,会计上按会计准则要求记账就行,实质重于形式。