请问老师，23年的保险费，24年才取得发票，还能扣除吗？还没汇算清缴

已经计提了，计提的是普票 开来专票了，现在是反结帐到12月份吗？

您好，不用不用，这个差异一点点，冲回上年分录，再按发票金额入账，损益的差异就是进项税，没有关系的，

那能抵扣吗？

进项部分要调增吗？

怎么做分录呢？

您好，不用调增（分录我上面写了：冲回上年分录，再按发票金额入账） 借：管理费用-保险   （负）贷：银行  （负） 借：管理费用-保险     进项税   贷：银行   这2个分录都有银行不用担心，不会影响 的，这是最简单调整方法，没有之一

在今年2月份做进去，还是反结帐到23年12月呢？

您好，今年2月份做进去，不用反结，一点点差异这是正常的

那费用不是成24年的了吗

感觉有影响，管理费用一保险费-1130 贷：银行存款 -1130 做正确的，借：管理费用1000 进项税额130 贷：银行存款1130 有差额

您好，您看前后2个分录一正一负，差额只有进项税部分，没有多少的

差额就是进项这里

是的，这个金额一点点，能影响什么，不要紧的

我只是举个例子，其实是130000呢

反结转到12月会不会好一点

哦哦，这么多的金额，确实反结到12月比较好，我以为就是百元的差异

如果是4000块呢