演示账套

老师您好，餐饮店客人充值，充1000送150如何做分录呢？

2024-03-06 23:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-03-06 23:25

你好！充值时分录：借：银行存款 1000 销售费用--充值赠送 100 贷：预收账款--充值卡 1000 其他应付款--充值赠送 100 实际消费时借：预收账款--充值卡其他应付款--充值赠送贷：主要业务收入应交税费--应交增值税（销项税额）

齐红老师解答 2024-03-06 23:25

你好！金额对应填上就可以了

快账用户9768 追问 2024-03-06 23:27

是小规模纳税人

快账用户9768 追问 2024-03-06 23:34

消费单打出602元如何分出充值和其他应付款呢？

齐红老师解答 2024-03-06 23:36

你好，小规模应交税费-应交增值税分不出来，可以最后一笔一次冲其他应付款。

快账用户9768 追问 2024-03-06 23:41

消费单，其他应付款如何计算出来呢？餐饮店是多个客户，充值不断。最后一笔怎么算出金额呢？

快账用户9768 追问 2024-03-06 23:43

每个客户充值金额不一样，赠送金额也不一样。不会是每个客户做一个分录吗？

齐红老师解答 2024-03-07 09:29

你好，如果充值了，就不会再退。可以：借：银行销售费用贷：预收直接把赠送的金额放到预收中。如果可能产生退款，那就不能这样

2024-03-06

你这里指的是内账还是外账？再充值的时候还有优惠政策吗？

2022-12-08

借银行５０００贷其他应付款５０００借其他应付款３０００贷主营业务收入贷销项剩下的两千和赠送的消费的时候借其他应付款２０００借销售费用１０００贷主营业务收入贷销项这样

2023-07-19

您好，这个计入销售费用

2024-07-27

学员朋友您好，借:银行存款,贷:预收账款-充值卡

2023-04-03

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