老师您好！请教一下，我们是建筑工程公司项目，在2023年4月开具了349957元发票，税率是9%，在异地预缴了，在次月5月申报汇缴了，但是6月份接到通知说，工程结算有误多结算了，要把4月开具的发票红冲掉，在开一张正确的276915元，4月份多预缴的税额怎么办，账该怎么做。
你好，你问项目所在地税务局那边还能退回吧？或者是你们以后这个项目还有吗 有的话你以后再少交就行。
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请问下施工企业于2021年12月份开具给房开的建安专票，金额多开了296.8万元，一张发票。我们在该房开承接了两个项目工程，一个是一期，一个是二期，现在我一期多开了，必须得冲红吗，还是说将多开的发票金额放到二期去呢，我们是异地经营，我已经在项目所以在预缴税款了，增值税也已经在2021年一月份申报完毕了
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建筑行业，在11月份开了3个异地项目的发票给业主，其中一个项目是正常申报预缴税款； 有一个项目是在11月30日申报预缴税款了，因跨区域事项报告书搞错了，在这个月也即12月份重新办理了外管证并重新预缴所属期为11月份的税款了。前面在11月30日预缴这个项目的税款也申请了退税，且退款已回到公司了。 还有一个项目是在12月份申报预缴税款并交税了的，但所属期我选择是11月份的，因为是在11月份开的发票 最后，我刚才在填写申报11月份增值税及附加税费时，在表四第3行的第2列和第4列填写这三个项目预缴增值税合计数。提交时不通过，提示我报表28栏分次预缴税款的金额不对！我应该怎么去填写这个金额？
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老师您好！请教一下，我们是建筑工程公司项目，在2023年4月开具了349957元发票，税率是9%，在异地预缴了，在次月5月申报汇缴了，但是6月份接到通知说，工程结算有误多结算了，要把4月开具的发票红冲掉，在开一张正确的276915元，4月份多预缴的税额怎么办，账该怎么做。
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老师你好，我们公司承包了一个桩工程（提供3%的增值税专票），2022年12月21日万工结算的。但是我们发票还有124万未开，我们公司于2023年3月强制升入一般纳税人。 我想问几个问题？ 1：现在我们可以开多少税率的发票呢？现在我们一般纳税人是9%的税率了，建筑服务。 2：这个分包项目地还有涉及到跨市级，又该怎么预交增值税呢？需要预交增值税吗？ 3：我们这个现在可以按照简易计征啦开具发票吗？
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老师，我公司有名兼职员工，1-12月，每个月4500，8月和9月发放了4500*12=54000元，他在另一家正常申报了工资每个月3500，缴纳社保，没有缴纳公积金，其他年终奖什么都没有。我现在要怎么申报，从9月份开始申报54000/4=13500元，9月缴纳个税2160.00元，10-12应该也是预缴纳一样的，请问这样申报的话，明年汇算清缴需要缴纳多少个税，具体的，我9-12年预缴的个税8640元会退的吗
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老师，我们现在要注销，之前公司对公支付付的货款，现在供应商开不出发票了，挂的是应付账款科目，余额为负数，这个要怎么调整呢？
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做长期待摊费用，可以在哪里查看还剩多久月份需要摊销
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1：获得保险公司的理赔 汇算清缴填哪个表哪个行。2：本来要付20块钱给供货商。出纳少打了2块钱。然后供货商不要2块钱了。同事2块钱进营业外收入3.获得政府提升规模奖励1000块营业外收入， 这3个都分汇算清缴哪个表哪行
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请问老师账上职工薪酬贷方金额是390000，借方累计数是523000，个税申报系统397000元，申报所得税四季度的职工薪酬计入成本费用的职工薪酬金额和实际支付给职工薪酬分别填写哪个数?
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老师，南京那边分公司收到通知（苏税发〔2026〕3号）及配套征管要求，核心是个税、社保、工资数据强制统一、系统自动比对、违规从严管控 一、核心要求：三数据必须一致 社保基数：以职工2025年月平均工资为依据（含基本工资、奖金、津贴、补贴、加班费等全部货币性收入）。 个税申报工资：必须与社保缴费工资完全一致，个税扣缴端已升级，自动比对“三险一金”扣除与社保实缴数据。 明显不符 → 触发风险提示 严重不符 → 直接阻断申报 二、社保基数上下限（2026年暂执行） 下限：4952元/月 上限：24762元/月 工资＜下限 → 按下限缴 工资＞上限 → 按上限缴 工资在区间内 → 按实际工资缴（严禁一律按最低基数缴） 需要在2026-05-25前更正并申报 请问南京是做到所有企业都跟实际工资一致了吗？一般都是怎么做的呢？
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税务那边不能退，可以少交，但是这会计科目，怎么冲
借应交税费，预交增值税，城建税，地方教育教育附加，贷银行房款，这个不用充的，你以后少预缴不做不就行了。
你交了多少，这里就得填写多少。
我现在应交税费-销项税额是负数，
这个怎么冲啊！
你好，借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费，应交增值税交项结转这一个就可以的
老师！这样子我的应交税费-销项税额还是负数啊！
老师！没明白你的意思，可以帮忙写一个完整的会计科目
借应收账款负数 贷主营业务收入负数，应交税费销项负数。 借应交税费、应交增值税销项 贷应交税、非应交增值税转出未交增值税。
老师！你好！科目是不是弄反了，因为贷方:负数的应交税费-销项税额，他不就是在借方:应交税费-销项税额，我在做一次借应交税费-销项税额，贷应交税费-转出未交增值税，负数更多了
借应交税费、应交增值税转出未交增值税 贷应交税、非应交增值税销项
老师你好！我还是没明白啊！那这样子应交税费-销项税额还是有负数啊！然后转出未交增值税和非应交增值税销项也有数啊！没冲掉啊！
怎么会有附属余额，他当时有一个负数是在借方，那现在结转了是在贷方，怎么还会有余额？
这个是打错字了对吗？其实就是应交税费-应交增值税销项税额
是的，对的，是费 这个
好的！谢谢老板！辛苦了
不用客气，工作愉快