汇算清缴时发现去年一笔管理费用-服务费计入到了销售费用-广告费，因为广告费超过收入的15%了，要调增所得税，所以想把错的这笔改过来，这样就不用调增所得税了，要怎么做

是去年1月的账 应该没法反结账了吧 现在2月份了 12月报表都上报了

您好，那怎么样也得反结到12月，把这2个科目调整了，要不账上广告费是超标的

那申报的财务报表没办法修改了吧 

您好，年报我们已经报了呀，要更正申报

我的意思是反结账科目调整后 四季度财务报表肯定也错了  年度是还可以更正修改 四季度报表要怎么改 四季度报表不改的话就跟账上还有年度对不到了

您好，4季度 所得税申报表也更正嘛

这个业务实际是23年1月的，那现在就是把12月反结账把这个1月错的分录调整过来，再更正四季度的财务报表和所得税报表 还有年报就可以了是吧？

您了，当然可以了，账表都一致了

这样算是合规做账吧，会不会被税务局监控

您好，不会，账表一致了

如果更正四季度报表的话销售费用就变成负的了 有没有关系

您好，有关系的，可以不改4季度，把累计全年销售费用改正确就行

那这样的话季度销售费用和全年的对不到 没问题吗

您好，没关系的，全年对的就可以

那就是四季度的当月金额 管理费用销售费用都可以不更正 只把年度金额那列的销售费用和管理费用全年金额改为正确的就可以是吧