农产品初加工企业，免企业所得税，收入100万，成本80，费用5，利润15，企业所得税表收入填100，成本填80，利润填15，8.2所得减免填15，实际利润额0，这样填对吗？ 如果费用25，利润就是-5，如果是负数，还要填8.2所得减免栏次吗？

预填企业所得税时，收入成本看利润表，但利润总额是收入减去成本减去其他费用之后的利润吗？还是加上营业外收入、支出那些的利润？

老师，我们一般纳税人小规模。我们这个季度有自产自销初级农产品免税收入，80万。填所得税申报的时候，主表营业收入成本利润都按利润表填写，然后，7行那里增行，选免税收入其他，填写80万对不？然后，申报表上实际利润额跟账载金额不一样了，这就是税会差异对吗？

老师，企业所得税季度申报，收入填写利润报表中的营业收入，成本填写营业成本，利润也是直接填写营业利润对吗？营业成本中不需要加期间费用？但是这样填了收入减去成本不等于利润有影响没？

1、应交企业所得税金额 怎么确认？企业所得税表里的营业收入和营业成本及营业利润是根据资产负债表里的数填的吗？还是填纳税调增后的数据？2、企业所得税计提后，要把所得税费用科目结转到本年利润吗？

老师，我所得税不太明白咨询一下，我家这个季度假如说，收入是200，结转完损益成本是100，利润是100，我是不是用这个100*0.05=5算出来所得税费用，然后再结转本年利润，那本年利润就是95，我填季报企业所得税报表时候，利润总额是不是填95