老师去年企业是盈利，要交企业所得税3000，我也计提了可是享受了固定资产500万一次性扣除政策就不用交，但是资产表有应交税费有3000，利润表所得税费用也有3000，是不是我不应该计提企业所得税，企业所得税汇算清缴填表要填那3000吗？

我是今年l月做账红冲了，那汇算清缴要填吗？

同学你好 是跨年调整的吧

是的，那填不填呢

这不填写的哦 不用填写

那今年l月红冲分录：借：所得税费用 -3000货：应交税费一应交印花税-3000这分录对吗？

汇算清缴不写那3000是吗？

同学你好 对的 这个不写

今年做的利润表所得税费用是负数3000，季报时填吗？

同学你好这个要申报的

汇算清缴的资产负债和利润表，那不是和预缴新填的不一样？

汇算清缴资产负债表应交税费减去3000，所得税也减3000是吗？

汇算清缴A105080表本年折旧额是不是填2023年折旧了几个月就填几个月填几个月

同学你好 按年度利润表填写 填写累计折旧的金额

你不是说计提红冲了不用填吗？

是的呀 按调整后的申报就可以

如果企业没有残疾人员，需要申报残疾人保障金吗？