老师年末做账有利润要交企业所得税，但我享受了500万固定资产一次性扣除，申报时没有交企业所得税，我的资产负债表中应交税费有金额是不用管吗

热门问答 更多>

• 出口退税，与国内企业签合同(双方都是国内企业），我公司办理报关出口，境内签合同，若收外汇就是出口？若收人民币就是内销？

• 老师，12年9月公司成立认缴资本100万全部实缴，公司18年10月1日增资100万，2022年9月10又增资100万，全部实缴到位，25年工商年报股东信息认缴出资时间和实缴出资时间怎么填？

• 老师，印花税现在还需要买了，然后贴在合同上吗？

• 老师，请问一下，我们挂靠别人，做项目，那我的进项只能抵扣我这个项目的吗

• 老师，有个项目比如总投资4000万，其中固定资产投资3800万，铺底流动资金200万，那么这个项目的资本金是多少

• 甲公司是教育基金会，已取得免税资格，非盈利组织，2025年捐赠收入1000000元，投资收益600000.01元，其他收入441.42元，捐赠项目成本1335320元，管理费用9215.7元，请问甲公司2025年企业所得税多少，帮我算一下。

• 老师好，在做税务登记之前取得的增值税专用发票完成税务登记之后能否抵扣

• 内销不含税：100 万（税率 13%） 出口 FOB：200 万（汇率 7，征 13%、退 13%） 当期进项：26 万，上期留抵：3 万 1）不得免征抵扣额 = 200 万 × (13%−13%) = 0 2）应纳税额 = 100×13% − (26−0) − 3 = 13−26−3 = −16 万（留抵 16 万） 3）免抵退税额 = 200 万 × 13% = 26 万 4）留抵 16 ≤ 26： 应退税额 = 16 万 免抵税额 = 26−16 = 10 万 这样流程对么

• 公司购买的黄金送给企业高管，这个专票怎么做账

• 老师收到股东的资金款项怎么做分录啊