你好,请问你想问的问题具体是?
老师,上年度汇算清缴补缴的企业所得税,调整资产负债表中未分配利润年初数,按补缴税金金额调账还是换算成利润额调整
年度汇算清缴时企业所得税的员工工资实际发放的金额合计数是不是填在纳税调整减少额那一项?
老师,填写企业所得税汇算清缴期间费用表的时候,有一个销售费用的发票没收到,那我是应该不填写金额,还是按照实际发生金额填写,之后在纳税调整的表里,其他里面填写需要调增的金额啊
企业所得税汇算清缴,按照利润表中的金额计算填列后,但是纳税调整有社保的金额调整,但是实际发放的时候没有这个金额
企业所得税汇算清缴,社保计提的金额和实际缴纳的金额在2023年度的不一致,有差额,按照那个数据填写,账载金额低,但是实际缴纳的是在2024年1月也有缴纳,这样需要调整吗?
老师,个体工商户报个人经营所得个税的时候用的系统是网上下载吗?还是直接网上报税
老师您好,月末结转未分配利润余额在借方,那么填资产负债表的时候未分配利润是用负数表示吗?比如借方余额是200,在资产负债表填—200,是这样吗。
老师补交当年的税金及附加和增值税,怎么做账呢,是应税的弄成免税的了
老师,公司账户收到国库稳岗返还款,记什么科目
增加股东产生的变更费用,是计入办公费吗
请问一下老师,一般纳税人收到农产品按9%计算抵扣的税款,怎样做分录?比如,收到一张1000元价税合计的自产农产品普票票面税额是9.9元,按9%计算抵扣的税款是89.11元比9.9。 分录如下:借:库存商品 910.89(1000-89.11) 进项税额89.11 贷:银行存款 1000 这样做对吗?
老师,4000块钱的平板能一次记管理费用吗
老师,我们公司是文旅集团(旅游景区),现在筹办了一个全国的赛事(登山活动),奖金以现金的方式发给获奖者。1/我们公司现金是出纳去银行取吗?2/奖金12000元~100元不等需要全额申报个人所得税吗?3/获奖者需要给我们公司开具发票吗?4/账务怎么处理呀?需要哪些东西作为附件呀?
你好,老师,我们公司与韩国签订了一项设备技术服务合同,需向韩国公司支付相应费用。那我们公司支付的这笔费用想所得税税前扣除需要哪些资料。我们公司需要交哪些税或是代扣代缴哪些税款?
老师,您好!我将接社会团体的会计,主要想咨询捐赠收入现在是不交税,捐赠收入不交税是系统自己设置的,还是怎么弄的
纳税调整明细,有社保明细,但是这个金额有个人承担的,是否要调整出来呢,但是调整出来就和利润表金额不太一样了
你好,个人承担的社保,不计入应付职工薪酬—社保明细啊 个人承担的部分,不涉及纳税调增的
但是纳税调整明细表中实际缴纳的金额比计提的钱少,是前期的工资没有发
你好,实际缴纳的金额比计提的钱少,把差额部分做纳税调增处理就是了
但是是因为前期有一个月工资没有发
你好,实际缴纳的金额比计提的钱少,把差额部分做纳税调增处理就是了 (是针对这个回复,还有什么疑问吗)
那应该填列在表单哪里呢
其实是账载金额多,实际缴纳的少
有点儿分不太清楚
你好,就是职工薪酬明细表里面的社保栏次(账载金额填写计提的金额,税收金额填写实际发生的金额,差额调增)
计提的是1—12月的住房公积金借方8204元,但实际应付账款借方是5860元就是实际在1—12月支付的 是5860元,应付账款贷方是7032元
因为1月缴纳上年12月的住房公积金嘛
你好,是针对上面的回复,还有什么疑问吗
和社保这样的话还算在1—12月的社保范围呢嘛
你好,社保和公积金,都是算在1—12月的范围的