你，想问问我进项发票进来没认证，入账入待认证进项，等下月我要认证应该怎么录呢？是不是借:应交增值税-转出未交增值税，贷:应交税费-待认证进项？
借：库存商品或原材料， 应交税费—应交增值税（待认证进项税额）， 贷：应付账款等科目。 认证抵扣时候，账务处理是， 借：应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）。
-
Q
你好老师，以前的进项税，每月没认证，计入应交增税费，待认证进项税了，现在想认证，是转到进项税里吗？这个分录对吗？ 借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:应交税费-待认证进项税
-
Q
老师，你看一下发票认证分录对不对，最后一笔转出未交增值税我没有做，有没有问题 发票入账时， 借：原材料/管理费用等 应交税费—待认证进项税额 贷：预付账款 认证发票： 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—待认证进项税额 月底做一笔分录： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
-
Q
请问转出待认证进项税额，借 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费-待认证进项税额 吗
-
Q
我想问一下 如果发票到了 我们这个月不想认证，需要把进项做到 应交增值税 （待认证进项）， 做分录： 借：库存商品 应交税费 -应交增值税 （待认证进项） 贷：应付账款 报增值税和企业所得税 把这个待认证进项填在哪里？
-
Q
请问老师，本月没抵扣的进项发票做账是 借：库存商品 应交税费-应交增值税-待认证进项、 贷：应付账款 1、那么待认证进项需要转入应交增值税-未交增值税吗？ 2、如果下月认证抵扣了，应该怎么做账？
热门问答 更多>
-
老师，我公司有微信扫码，别人扫码收入，如1000元，银行的账户交易明细显示收入只有999元，另1元银行显示手续费1元，我做凭证，是直接做999元的收入，还是做借银行999 手续费1 贷，主营业务收入990.10 销项税9.9元，可以这样做分录吗
-
老师，您好！请教老师您一个问题 企业收到无形资产的专利费普通发票一份，是给企业的专利缴纳的年费，这个会计分录入，管理费用—专利费，可以吗？谢谢老师指导！
-
请问我工业出口退税税务备案要怎么做呢
-
郭老师，销售二手车，小轿车，怎么做账报税呀
-
做内账，每个月开具和取得的发票，是不是也要做进去
-
不是小微企业了，哪些税不减免？
-
老师，您好，我们是一家汽车销售公司，从个人那里买了一辆二手车回来，过几天就卖出去了，买方也是个人，我们买进和卖出都有二手车销售统一发票，现在申报增值税的时候，报表里面没有体现这个二手车的销售收入，我们应该怎么填写申报表，怎么申报增值税
-
老师 厂房建设中，购入的土地，每月的摊销应该计入哪个科目中
-
老师，请问个体工商户定期定额一个月只开10万以内，现在需要缴税吗
-
企业所得税税负率怎么计算呢老师？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我是第二个月认证抵扣，借方也是这种吗？不是应交税费-未交增值税吗？
不需要 转出的时候直接成了认证当月的进项税额 与销项相冲抵 差额减留抵后交税
但我按你的入余额显示负数的
妳用的财务软件是不是带自动结转功能
是的，自动结转损益类科目
那妳看下 妳那软件把这个项目月底结到哪个科目下 后面就从那个科目转出来抵应交税费-未交增值税
我看只结费用类的，没看到增值税
这个只是损益结转不涉及税费 那还是用我之前发的分录
也就是说自己手动做结转增值税是吗？
恩 是的 自己手动结转就可以了
好的谢谢你，麻烦你一整天了
没事没事 有问题再咨询
再问最后一个，就是抵扣认证做一个分录，结转再做一笔分录是这意思吧？
恩 是的 妳理解的是对的
谢谢你啦！
没事 不客气的 后面有事再咨询