你，想问问我进项发票进来没认证，入账入待认证进项，等下月我要认证应该怎么录呢？是不是借:应交增值税-转出未交增值税，贷:应交税费-待认证进项？

我是第二个月认证抵扣，借方也是这种吗？不是应交税费-未交增值税吗？

不需要 转出的时候直接成了认证当月的进项税额 与销项相冲抵 差额减留抵后交税

但我按你的入余额显示负数的

妳用的财务软件是不是带自动结转功能 

是的，自动结转损益类科目

那妳看下 妳那软件把这个项目月底结到哪个科目下 后面就从那个科目转出来抵应交税费-未交增值税

我看只结费用类的，没看到增值税

这个只是损益结转不涉及税费  那还是用我之前发的分录

也就是说自己手动做结转增值税是吗？

恩 是的 自己手动结转就可以了

好的谢谢你，麻烦你一整天了

没事没事 有问题再咨询

再问最后一个，就是抵扣认证做一个分录，结转再做一笔分录是这意思吧？

恩 是的 妳理解的是对的

谢谢你啦！