公司内部账，收入按送货单确认不一定都是当月开票的，进销项税额是怎么记？还有在抖音听老师讲往来款借款选其他应收款和其他应付款中的一个，都走一个科目出现负数怎么办呢

老师您好！我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的，这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人，贷：银行存款；而公司需要用钱进货的时候，老板又会把钱从自己的账号打回公账上，这个时候我做的会计分录是借银行存款，贷其他应付款-法人，这样下来，其他应付款一直存在贷方余额的，所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏；但从这个月开始，其他应付款科目就变成了借方有余额，那在资产负债表中应该怎样反映呢？是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢？还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢？还是两者都可以呢？谢谢老师的解答哦！

公司前期付款买车，车在员工明细，账内挂的个人借款往来，现在从个人手中买入该车，开具了二手车销售统一发票，金额按原价借款开的票，账内怎么处理 直接从其他应收转到固定资产 然后下个月开始折旧么?是否正确

公司内部账，收入按送货单确认不一定都是当月开票的，进销项税额是怎么记？还有在抖音听老师讲往来款借款选其他应收款和其他应付款中的一个，都走一个科目出现负数怎么办呢

老师，我运输公司的内账会计，我公司负责司机费用报销的人拿着8个司机的餐费补贴和住宿补贴(金额18637元有明细单)来报销，老板说这次一定要走公账付款。以前都是现金付款，现′在现金付不出来了。外账会计说用预支1月份工资的形式用公账先付掉，(在工资表上加一栏餐补，住宿补贴)，等3月15日发放1月份工资时，再把它扣除下来。我现在在做1月份的账，分录这样写吗 借其他应收款一xxx510 其他应收款一xxx4487 其他应收款一xxx2160 其他应收款一xxx2010 其他应收款一xxx2060 其他应收款一xxx2040 其他应收款一xxx1770 其他应收款一XXX4200 贷银行存款一工行18637 报销时分录 借主营业务成本一补貼18637 贷其他应收款一名个明细18637 老师，分录正确吗？

老师，有个公司需要注销，是小规模纳税人，这个公司一直都没什么业务，往年亏损2万多，今年有开了5万多的发票出去，现在要注销，遇到一个问题：公司的账上的钱不够还其他应付款（都是挂在法人下面的其他应付款有3万多），现在公司要注销需要封账，这笔钱也还不了给法人了，其他应付款的数据全部结转到“营业外收入”，这样一来的话，就需要交企业所得税，有没有什么办法，可以避免缴纳企业所得税？