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老师,一般纳税人相关的增值税结转留抵相关分录有哪些

2024-03-14 14:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-03-14 14:55

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项

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齐红老师 解答 2024-03-14 14:55

转出未交增值税,借方有余额表示留底。

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借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2024-03-14
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2024-07-26
待抵扣指公司收到可以加计抵扣的发票,计提了但是未在税务申报表中抵扣的税额 待认证指公司收到专票,但是还没有在增值税平台上认证的税额
2022-04-20
您好! 借,应交税费-未交增值税9000 贷,应交税费-应交增值税(转出多交增值税)9000
2023-08-09
​借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2024-05-22
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