一般纳税人公司，执行小企业会计准则，2023年10-12月份的工资忘记计提，但是当时实际已经支付工资了，并且已经申报个税且缴纳个税，现在要怎么处理呢

不影响所得税，是指汇算清缴还是？季度所得税申报？去年四个季度都是没有缴纳企业所得税的

打个比方 本来不计提工资 利润有10万 要交税 然后计提10万工资后 利润为0不用交税 这就有影响了 就要更正前期差错

没有计提工资2023年10-12月份工资的情况下，利润总额是-12万多，然后2022年汇算清缴可弥补亏损11万多，这种情况是不影响损益吗？只需要在2024年补计提吗？

这种不影响汇算 提了薪酬亏的更多

直接补计到24年即可

好的谢谢老师