老师您好！我们企业高新技术证书是2023年11月29日颁发的，在申报2023年年度企业所得税时出现以下提示，我这个应该怎么操作？感谢老师指导（提示内容：1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“211-1证书编号1”为：【GR202321000729】； 2.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“211-2发证时间1”为：【2023-11-29】； 3.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“211-3证书编号2”为：【】； 4.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“211-4发证时间2”为：【】； 5.您单位申报表A106000《企业所得税弥补亏损明细表》第11行第7列“弥补亏损企业类型-本年度”为：符合条件的高新技术企业； 6.您单位申报表A106000《企业所得税弥补亏损明细表》填报的本年度弥补亏损企业类型与表A000000《企业所得税年度纳税申报基础信息表》填报情况不一致，请核实填报数据是否正确。<br>）

老师，您好，我们公司是小规模纳税企业，我在做年度企业所得税申报表的时候，一进入页面就提示“ 根据您当前填报信息，属于小型微利企业，依据政策可免于填报：《一般企业收入明细表》（A101010）《金融企业收入明细表》（A101020）《一般企业成本支出明细表》（A102010）《金融企业支出明细表》（A102020）《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）《期间费用明细表》（A104000）"这样，那我们也是属于小型微利企业的，这样是不是就只要把数据填在主表“A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表”上就可以了？但我们去年有发生业务招待费和公益性捐赠支出的，而且这两个都超出了税前抵扣标准的，就真的不用作税前调整了吗？

老师：企业所得税会算清缴申报提示这样的：一、1.您单位未填报A105000《纳税调整项目明细表》，请核实。二、1.您单位未填报A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》，纳税人只要发生相关支出，不论是否纳税调整，均须填报，请核实。三、1.您单位未填报A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，该表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人，无论是否纳税调整，均须填报，请核实。四、您单位4季度（或12月）季度预缴申报表中填报的资产总额的全年季度平均值为：【0.11】万元，申报表A000000《企业基础信息表》“103资产总额”为：【0.07】万元，请核实填报是否正确。

老师您好！我们企业高新技术证书是2023年11月29日颁发的，在申报2023年年度企业所得税时出现以下提示，我这个应该怎么操作？感谢老师指导（提示内容：1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“211-1证书编号1”为：【GR202321000729】； 2.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“211-2发证时间1”为：【2023-11-29】； 3.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“211-3证书编号2”为：【】； 4.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“211-4发证时间2”为：【】； 5.您单位申报表A106000《企业所得税弥补亏损明细表》第11行第7列“弥补亏损企业类型-本年度”为：符合条件的高新技术企业； 6.您单位申报表A106000《企业所得税弥补亏损明细表》填报的本年度弥补亏损企业类型与表A000000《企业所得税年度纳税申报基础信息表》填报情况不一致，请核实填报数据是否正确。<br>）

23年汇算清缴遇到问题，申报时风险提示： 1.您单位申报表A106000《企业所得税弥补亏损明细表》第11行第7列“弥补亏损企业类型-本年度”为：符合条件的高新技术企业； 2.您单位申报表A106000《企业所得税弥补亏损明细表》填报的本年度弥补亏损企业类型与表A000000《企业所得税年度纳税申报基础信息表》填报情况不一致，请核实填报数据是否正确。 具体怎么修改呢？

低 未享受更优惠的小微政策 1.您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第26行“减免所得税额”为：【17364.91】元； 2.您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第25行“应纳所得税额”为：【21706.14】元； 3.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“109小型微利企业”为“是”； 4.您单位享受的减免税不及小微政策优惠，请前往A107040第1行填报享受更加优惠的小微政策。 请问老师这是啥意思，汇算清缴里面的提示，而且我也找不到A107040表单