2023年预提了9万的修理费，至今没有取得发票，2024年初取得了一张10万的劳务费发票带有项目名称的那种，企业所得税汇算清缴怎么调整啊老师

已经确认了

修理费汇算清缴前无法取得发票的话  那应该纳税调减1万哈

这种情况怎么处理呢

收入在23年确认申报了，费用票没有取得开进来了一张劳务票

填写在纳税调整表里吗

那您汇算清缴修理费没有取得发票 纳税调增 劳务费取得了发票纳税调减 然后抵消后纳税调减1万就好了

预提的我计入费用了，劳务费我需要计入工程施工成本里，这可咋整

劳务费需要计入工程施工成本里 您不是说劳务费对应的已经确认收入了吗？收入确认了 您成本不需要对应结转掉吗？

我需要填写那几个表格啊

填写纳税调整项目明细表就可以了哈

我分录怎么写啊，把劳务费算到23年里

请问单位用的什么会计准则？ 单位2023年是亏损的还是盈利的？如果是亏损 那就劳务费计入工程施工也可以 如果是盈利不想交税就计入2023 纳税调减

23年亏损了点，想让他交点税

那就9万纳税调增 劳务计入工程施工 不动哈  9万填纳税调整项目明细表扣除类 其他栏次 纳税调增就好了

好的谢谢老师