郭老师，昨天的问题，2月调整1月社保补计提借：生产成本 贷应付职工薪酬（社保），调整借应付职工薪酬 借管理费用-社保（负数）。那我工资走的生产成本，社保可以走制造费用吗？以后工资计提走生产成本，社保走制造费用呢
你好，既然工资走的生产成本，那对应的社保也是计入生产成本核算才是的。
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计提工资 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——工资 计提社保 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社会保险费(个人部分) 库存现金/银行存款 缴纳杜保 借：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷：银行存款o 你好，老师，计提这个分录对吗？我们一般是计提后交了保险后，最后发工资，这个分录怎么写更合适
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计提单位负担的社会保险费2020年08月31日，北京金星实业有限公司计提8月份单位负担的社会保险费。请根据相关资料编制记账凭证。计提单位的社会保险费借：管理费用﹣职工薪酬销售费用﹣职工薪酬制造费用﹣职工薪酬﹣渔具生产车间制造费用﹣职工薪酬﹣水泵生产车间制造费用﹣职工薪酬﹣仓库生产成本﹣渔具﹣直接人工生产成本﹣水泵﹣直接人エ贷放为那4项
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社保政策医疗保险单位部分缓交，那么可以先计提进应付职工薪酬再缴纳吗，例如申报3万，缓交6千，分录:借:管理费用5000万，制造费用10000，生产成本7000，其他应收款8000，贷:应付账款薪酬-社保费30000; 缴纳时 借:应付职工薪酬-社保费24000，贷:银行存款24000， 这种做法可以吗
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老师，计提企业缴纳社保部分的工资，分录：借：生产成本-工资 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分）这样对吗：还是应该走管理费用科目？
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社保是本月缴纳本月的社保，工资是本月发放上个月工资，那我计提本月工资的时候，借 管理费用 贷 应付职工薪酬 然后在写一笔借：应付职工薪酬 贷：其他应收款～社保 这样其他应收款～社保 余额就是0了，可以这样吗
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老师，我想问一下，比如员工个人去加油，以个人办的充值加油卡，比如充了300元油，由于用的是加油卡，有优惠。所以当加了300元，但实际只付了200元，那100是优惠的100元。由于员工要报销，所以就让对方开了300元多的发票，员工写报销单时，是写的300元，发票对方开的也是300元，那财务入账咋入账，分录咋做
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老师，到一家新公司发现了很多问题，1.公司看起来业务多，车间天天忙，我发现只做3款产品，一款很简单，但是也容易出质量问题，但是售价竟然才260，可是原材料成本就要240了，而且运费还得不少，因为是铝板，又重面积也不小，这还没算人工，制造费用，另一款也是售价和原材料运费人工加一起差不多，还有一款毛利大概30—40%，可是这三款数量没有说亏钱的就做的少，都是按客户需求。 2.公司之前财务很不专业，成本核算以及其他科目也是做的乱七八糟，很多错的。现在账上应付2000万，应收1000万，银行存款基本都比较少，还贷款300万，23.9月投资人有投1100万，可是这才2年多就已经成这样了，23.8月的时候账上还亏损很少的，我看固定资产1000万，研发费用也不少，老板的工资一年还至少60万，就这样的公司你觉得是不是很快就得倒闭了？还能待吗？
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请教 ，内部经营账，每个月工资，还用过应付职工薪酬科目 吗，可以直接进费用，减少银行存款吗
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老师好，职工孩子的学费，辅导班费开的发票，可以用作职工福利列支费用吗
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比如去银行提了现金,在认缴到银行,这个算实收资本吗
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上市 公司三个账户5000万 没有原始股 我投入这个账户资金 一年后分红，这个事情靠谱吗？对我这个投资人来说有什么风险吗
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老师，残保金如何开具完税证明
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甲和乙公司合作收购小麦，甲公司贷款500万，但利息由乙公司承担，1、付利息时：甲作账：借其他应收款/乙公司，贷银行存款，2、乙公司购买甲公司小麦乙公司付款50万，甲收款时借：银行存款，贷预收账款/乙公司，3、现开始销售，经理讲贷款利息开到货款里，销售时，借：预收账款：，贷主营业务收入，应交税费/增值税销项，利息应收账款怎么冲销掉啊？
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因出售协议解除、不再满足持有待售条件而重新划分为固定资产时，应以“重新划分为固定资产当日”的公允价值或账面价值（孰低）作为新的入账价值，是否需要追溯补提持有待售期间本应计提的折旧？
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10000元的办公室装修费可以直接计入管理费用么？
粤公网安备 44030002003870号
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那我这张成本费用明细表里面，工资那里填写计提的工资，企业交的计提社保费应该填哪里呢？
(如果之后是不同问题，请重新发起提问，谢谢配合。) 你提供的图片里面没有单独的社保栏次，计提社保费是无法填写的
老师说的调整分录贷方还要写吗
是针对这个回复，还有什么疑问吗 其他老师回复的内容（我这边不方便评价）
借生产成本 贷应付职工薪酬社保 借应付职工薪酬社保 借管理费用社保负数。这个分录贷方还需要写吗？借应付职工薪酬借管理费用负数，可以让郭老师再看一下吗
请仔细看我回复的内容
我是问上次老师回答的分录问一下贷方要不要计入什么科目呀？调整1月份的账的
你好，现在是另外一个问题了？
同一个问题延伸下来的呀，老师您能不能回答一下呢？之前郭老师回复过了，我现在问的是老师给的分录贷方要不要计什么科目呢
你好，是工资计入了生产成本，社保计入制造费用，现在如何做调整分录的意思？
1月份工资计提借：生产成本贷应付职工薪酬 社保是当月扣当月的计入到借管理费用 其他应收款 贷 银行存款。发工资借应付职工薪酬 贷其他应收款 银行存款。后来问了老师，老师说要计提，社保走生产成本。在2月份把1月份账调整分录为：借生产成本 贷应付职工薪酬社保 借应付职工薪酬社保 借管理费用社保负数。这个分录贷方还需要再计入什么科目吗？麻烦老师看一下，谢谢
你好，这样调整之后，就可以了啊 不需要再计入什么科目啊