郭老师，昨天的问题，2月调整1月社保补计提借：生产成本 贷应付职工薪酬（社保），调整借应付职工薪酬 借管理费用-社保（负数）。那我工资走的生产成本，社保可以走制造费用吗？以后工资计提走生产成本，社保走制造费用呢
你好，既然工资走的生产成本，那对应的社保也是计入生产成本核算才是的。
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比如，新增A员工实发工资3000元，每月个人社保部分是50元/人，公司部分是55元/人，社保局当月扣除社保不含A员工的部分，在下月一共扣了A员工两个月的社保，分录：计提时借：管理费用-工资3050 贷：应付职工薪酬-工资3050 计提公司社保 借：管理费用-公司社保 55 贷：应付职工薪酬-公司社保55 实际缴纳社保时调整社保 借：应付职工薪酬-工资 50 贷：管理费用 50（个社部分） 借：应付职工薪酬-公司社保 55 贷：管理费用-公司社保55，想问我这样做分录有问题吗？
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计提工资 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——工资 计提社保 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社会保险费(个人部分) 库存现金/银行存款 缴纳杜保 借：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷：银行存款o 你好，老师，计提这个分录对吗？我们一般是计提后交了保险后，最后发工资，这个分录怎么写更合适
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计提单位负担的社会保险费2020年08月31日，北京金星实业有限公司计提8月份单位负担的社会保险费。请根据相关资料编制记账凭证。计提单位的社会保险费借：管理费用﹣职工薪酬销售费用﹣职工薪酬制造费用﹣职工薪酬﹣渔具生产车间制造费用﹣职工薪酬﹣水泵生产车间制造费用﹣职工薪酬﹣仓库生产成本﹣渔具﹣直接人工生产成本﹣水泵﹣直接人エ贷放为那4项
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老师，计提企业缴纳社保部分的工资，分录：借：生产成本-工资 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分）这样对吗：还是应该走管理费用科目？
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2022年12月初，某企业"应付职工薪酬"科目贷方余额为120万元，12月份发生职工薪酬业务如下：（1）......（2）月末计算，分配本月货币性职工薪酬：①工资支出共计144万元，其中：车间生产工人84万元，车间管理人员16万元，行政管理人员20万元、专设销售机构人员24万元。②由企业负担的社会保险费（不含基本养老保险和失业保险）共36万元，其中：车间生产工人21万元，车间管理人员4万元，行政管理人员5万元，专设销售机构人员6万元。（3）题根据资料（2），下列各项中，该企业计提社会保险费的会计处理正确的是（）。A借：生产成本21制造费用4管理费用5销售费用6贷：其他应付款36B.借：应付职工薪酬——社会保险费36贷：其他应付款36C借：管理费用36贷：应付职工薪酬——社会保险费36D借：生产成本21制造费用4管理费用5销售费用6贷：应付职工薪酬——社会保险费36
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老师6月异地项目预缴了2%的税款然后这2%的税款可以在当地税务局不抵扣留到以后抵扣吗这个月想交点增值税
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公司未分配利润5万，要做股权转让，涉及到交哪些税，怎么计算
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老师，我想问问一下。我们是午托的公司，已经办理了一证多址了，最多只能挂2个地址。现在我们学生增加了，又租了一个地方，请问现在是重新办理一个公司，还是注册一个分公司
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同时有好几家个体户的法人给A公司（一般纳税人）开票，又在A公司上班，可以在A公司做工资么？
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老师们好 请问我们是个体户 对方和我们签合同以个人名义签的 要求我们开发票给公司 后续出了一个公司委托个人的函 这种可以给他们开票吗？
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老师，23年毕业的目前可以考中级么
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假设项目需要支付1000万业务费，但都是无票支出，该费用怎么才能合理入账和取出现金？ 对方不会提供个体及业务相关发票，走用工平台只能付小额。对方要现金。
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老师，新公司税务登记，没有实绞，投资总额写多少了
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劳务报酬一年不超过6万还交个税吗？
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老师，我们可以这第一季度和第二季度各计提七八万的管理费用-工资吗？然后平时我们也不申报她们的工资，后期有成本票了，再把计提的工资红冲了
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那我这张成本费用明细表里面，工资那里填写计提的工资，企业交的计提社保费应该填哪里呢？
(如果之后是不同问题，请重新发起提问，谢谢配合。) 你提供的图片里面没有单独的社保栏次，计提社保费是无法填写的
老师说的调整分录贷方还要写吗
是针对这个回复，还有什么疑问吗 其他老师回复的内容（我这边不方便评价）
借生产成本 贷应付职工薪酬社保 借应付职工薪酬社保 借管理费用社保负数。这个分录贷方还需要写吗？借应付职工薪酬借管理费用负数，可以让郭老师再看一下吗
请仔细看我回复的内容
我是问上次老师回答的分录问一下贷方要不要计入什么科目呀？调整1月份的账的
你好，现在是另外一个问题了？
同一个问题延伸下来的呀，老师您能不能回答一下呢？之前郭老师回复过了，我现在问的是老师给的分录贷方要不要计什么科目呢
你好，是工资计入了生产成本，社保计入制造费用，现在如何做调整分录的意思？
1月份工资计提借：生产成本贷应付职工薪酬 社保是当月扣当月的计入到借管理费用 其他应收款 贷 银行存款。发工资借应付职工薪酬 贷其他应收款 银行存款。后来问了老师，老师说要计提，社保走生产成本。在2月份把1月份账调整分录为：借生产成本 贷应付职工薪酬社保 借应付职工薪酬社保 借管理费用社保负数。这个分录贷方还需要再计入什么科目吗？麻烦老师看一下，谢谢
你好，这样调整之后，就可以了啊 不需要再计入什么科目啊