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老师，我们商贸企业，去年采购的时候，有一笔3000块钱的商品，没有发票，当时我做的暂估入库，现在汇算清缴，需要把这3000调增对吗？
2024-03-20 10:07
2024-03-20 10:10
是的，就是那样做的哈
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老师，我们公司上一任会计做的21年有笔错账，实际发票已收到，暂估没冲，入账了不同商品的库存，已经结转成本，暂估金额大于发票金额，这该怎么更正？比如21年有笔货物做了A产品的暂估，发票金额900，暂估了3000，做错账时做成 购入时发票未到，货物到了 借:库存商品——A产品 3000 贷:应付账款——暂估入库3000 出售时结转成本 借:主营业务成本3000 贷:库存商品——A产品3000 收到发票时没有冲这笔暂估，本来是A产品而入账入成了另一个B商品的库存 借:库存商品——B产品 900 应交税费——应交增值税（进项税额）117 贷:银行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年这笔错账
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老师我们公司2022年汇算清缴时暂估没有来的商品发票，然后做了纳税调增，这种情况下跟账上未分配利润就不一样了，还用调整账吧，那个暂估商品当初是借库存商品贷应付账款-暂估款
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老师在做汇算清缴的时候才发现去年有一笔是暂估的入库的库存材料，去年就已经收到发票了，但是没有冲销暂估，我现在发现库存商品就虚增了，那今年要怎么调整？
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老师，我们商贸企业，去年采购的时候，有一笔3000块钱的商品，没有发票，当时我做的暂估入库，现在汇算清缴，需要把这3000调增对吗？
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老师，我们是商业企业，商品入库票未到且已经做了销售结转成本，当时有做暂估入库，借库存商品贷应付账款-暂估供应商。现在要做汇算清缴，确认有好几个库存商品是没有票回来冲暂估的，首先账面要如何做会计处理（如果只需要汇算清缴调增缴税，账面跨年不做处理，那挂的应付账款-应付供应商这个余额要怎么做处理，其次，汇算清缴直接调增该笔金额增加利润补缴企业所得税对吧。
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老师，我去年做的 借:库存商品-暂估入库 贷:银行存款 后来别人说开不了票，这个分录应该怎么处理比较好？
还是正常销售后转入主营业务成本，汇算时做纳税调增
老师，我知道要做汇算调增，我去年采购时因为没有发票，做账是记得暂估入库，暂估入库这笔分录，后面应该怎么处理一下？(现在已经确认那笔采购收不到发票了)
当时: 借:商品暂估 贷:银行存款 结转成本时: 借:主营业务成本 贷:商品暂估 那暂估就那样挂着吗？收不到发票，这分录要不要怎么平一下？
你的商品暂估不是已经平了吗？
那当时入账的分录是暂估，只要平了，就不管它吗？我的意思是，我把这次无票采购调增了，要不要写个分录？
那个不需要写分录的，只是申报表体现
老师，汇算清缴调增了哪些项目以及金额，需要做个表，贴在凭证后面吗？
不需要的，只是申报表体现