你好,根据你的描述,调整分录是 借:以前年度损益调整—营业外收入,贷:应交税费—应交增值税
老师,小规模纳税人增值税申报季度申报1%税率免交增值税了,这个增值税做营业外收入(是按照1%还是按照3%做营业外收入)?
老师,小规模公司代开专票交了增值税,城建税,地方和教育费减免,但公司也享受45万减免增值税,那增值税是季末结转到营业外收入还是年末退税结转到营业外收入呀?
老师,小规模纳税人四季度既开了普票又开了专票,普票计入了应交税费-应交增值税-小规模增值税,转营业外收入,专票计入了应交税费-应交增值税-销项税额,期末怎么做分录?
老师,请问小规模纳税人去年发票开超30万了,但又结转了一笔未交增值税到营业外收入,如果红冲到今年该怎么做分录?
老师我们23年末季报小规模纳税人增值税交税了但是我以为不会交税增值税做了营业外收入。今年怎么做分录冲减转入营业外的增值税
服装制造的范围可以开劳务发票吗
老师个体工商户三季度,有开1%专票,有开3%专票,还有普票如何填写申报表?
老师,您好,为啥我做了工资凭证,但是资产负责表没有显示,10月季度财务报表申报是看快账9月份的资产负债表填的吗?
老师,请问一下我们公司实收资本单位后,还需要做什么在企业公示网上就可以看了哇
请问:小规模纳税人开票是一个点吗?好像到什么时候截止?
印花税的计税依据销售不含税金额和进项不含税金额缴纳吗
老师,请问我们租赁的房屋收到的发票,应该报租赁合同的印花税吧
老师卖给个人的东西无票收入 就是摘要写上无票收入,然后主营业务收入不用设置无票收入是吧主营业务收入- 无票收入永这样设置吗
城镇垃圾处理费怎么申报呢老师
老师,我们收到股东的投资款,印花税按照什么税目缴纳 ,按照营业账簿显示只能年申报
我们还没有汇算清缴,可以在汇算时调减少这部分营业外收入吗
你好,汇算清缴的时候,是按调整之后的营业外收入填写的
好的谢谢
祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。
老师我们是小企业会计准则没有以前年度损益调整
你好,小企业会计准则,调整分录是 借:利润分配—未分配利润,贷:应交税费—应交增值税