老师，年前的一张费用发票现在开过来了，我直接放在凭证后面可以吧，但是进项在这个月，之前的凭证是借成本贷应付账款，这个月进项怎么写分录啊老师

老师，我们是小企业会计用未分配利润科目吧，你这个我没有看懂，这个金额2万多，除了用未分配利润科目调整，还可以多开这个金额的发票出来行吗？但是这个月这个进项怎么处理呢

您好！其实，这个就是冲减之前的分录，然后按发票重新做

借利润分配-未分配利润贷应付账款负数？然后再借：利润科分配 进项 贷应付账款？不对啊老师

你好！你是觉得哪儿不对

第一个分录不平衡啊

你好！第一个分录是平的啊。因为是直接冲减之前的凭证。按之前的分录金额来

您的意思是第一个分录都是负数吧？不能直接借进项贷未分配利润科目吗？但是我汇算清缴做完了没有调增这部分呢老师，有没有其他办法，比如我再附在凭证后面进项税金这个金额的发票行吗？但是这个月进项怎么入账。

你好！是的。后面附什么不是关键，关键是你打算怎么做凭证

怎么做凭证不用汇算调增啊！