老师，货物已在2月发出并已在2月发货时银行收到10500元。发票在4月才开给客户，这怎么做账？

老师，这样怎么写分录？是不是要写三个分录？

你好，是的，是这样的

老师，麻烦教我怎么写分录，谢谢了！

你好 2月份的时候，做无票收入，借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税 4月份的时候，先对无票收入进行红冲，然后根据开具发票做收入分录  借：主营业务收入，应交税费—应交增值税，贷：银行存款 借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税

借：主营业务收入，应交税费—应交增值税，贷：银行存款 老师，这是红冲的分录，是吗？

你好，这个分录的金额是正数，是对之前无票收入的冲销

老师，如果我不分“开票收入”和“无票收入”的话，也可以在4月里不做分录，但4月里开的发票怎么处理？

你好 2月份的时候，做无票收入，借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税 4月份的时候，先对无票收入进行红冲，然后根据开具发票做收入分录  借：主营业务收入，应交税费—应交增值税，贷：银行存款 借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税 请按我回复的方法处理

好的，谢谢老师