问下去年2023年12月份销售收入少做了，今年会计上应该怎么更正，税额是对的，就是收入不对，和增值税纳税申报表上不一样

那利润表不是也要改

这笔销售收入是固定资产买了11万有的收入

第一个修改利润表 第二个不需要。

还是不明白

你好，第一个需要反结账修改第二个影响今年的未分配的软，然后会算清剿的时候纳税调增

那固定资产处理怎么弄的

借固定资产清理累计折旧贷固定资产， 借银行存款，贷固定资产清理应交税费，然后把固定资产清理余额结转到营业外收支年 跨年的把营业外收支改成利润分配。未分配利润。

那汽车开了一张11万的普通发票

你好，按照政策来就是上面的分录。

这笔不是有收入的

你好，按照政策来说，不做收入呀，做了固定资产清理呀，这样你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。你想要一致的话，把固定资产清理第二改成其他业务收入。

就是增值税销售额不对呀少了9万

收入都不对

借固定资产清理累计折旧贷固定资产， 借银行存款，贷其他业务收入 应交税费， 借营业外支出 贷固定资产清理

那我第一种方法不就是课程里面学的吗。

那税务局问我这个收入不对呀跟我利润表不一样

利润表上少9万，增值税里面销售额多9万

有处置固定资产，账上做的是固定资产清理，所以不在利润表那边。增值税销售额里面又包含着这个固定资产清理，所以导致不一致。

那我跟税务也这么说吗