对于公司2023年6月14日收到的一张专票,当时公司是小规模纳税人,因此不能抵扣。但当公司在2023年9月份转变为一般纳税人后,这张票据的处理方式会有所不同。 首先,由于该专票是在公司成为一般纳税人之前收到的,因此无法直接用于抵扣销项税额。然而,这并不意味着该专票完全无用。公司可以将该专票作为成本或费用进行记账,以反映实际的业务支出。 具体来说,公司可以按照专票上的信息,将相应的金额记入相应的成本或费用科目,例如原材料、库存商品、管理费用等。这样,虽然不能直接抵扣税额,但可以在公司的财务报表中准确反映业务支出情况。

老师好!我们公司今年4月份由小规模变成了一般纳税人,去年10月份收到一张培训费的专用发票一直没做账务处理,我想问下老师,这张发票7月份我已勾选认证,我能抵扣吗?还是不能抵扣需要做进项税转出?
请问一下老师,我们公司是2020年7月份转为一般纳税人的,然后这里面有好几年前有些公司开进来的进项票,那时候是小规模就直接全额入成本了。 那这些进项我是要选择“发票不抵扣勾选”呢?还是说不用理会
老师您好。 我们单位6月刚转为一般纳税人,6月之前的专票应该是不能进行抵扣的。 但是记账公司在7月份的时候把6月之前的专票也做了认证勾选并抵扣。 我现在发现了是不是需要把6月份之前已认证的专票做进项税额转出?还是要怎么处理?
老师,您好!我9月入职一家电商公司,是一般纳税人,他们之前没有会计,没有账务,都是代账公司零申报,入职时发现有很多的采购发票,是增值税专用发票,时间从2023年2月到2023年9月都有,公司没有开出去过专票。请问老师,如果10月根据无票收入缴纳增值税,那采购进来的进项发票应该如何勾选?勾选多少?剩下的没有勾选的进项发票如何处理?怎么做账呢?
老师,2019年10月份成为一般纳税人,22年勾选抵扣了2019年4月份的一张专有发票,现在发现2019年4月份公司是小规模纳税人不可以进项抵扣,请问现在这笔税额怎么处理?
老师,老板借给公司的钱凭证后面只附银行回单可以吗
老师,请问个税申报系统减员(员工离职)如何操作?现在的情况是:进入个税申报系统后,没有可以点击非正常的界面。
老师,我们下月职工都是第一次发工资,有些超过5千了,是不是自然人系统先录入然后个税在专项扣除。如果会计录入后直接申报个税了,个人专项扣除没有录入怎么办?
老师,物流公司增值税税负1%左右,这月要转出2024年的异常发票,进项转出11000,能多认证些进项税负还保持原来的税负吗
老师,个人名义集资捐赠一个公司买鞭炮,需要缴纳什么税吗
老师您好,请问付融资租赁公司放款前的保证金,这个该怎么做账
@朴老师高新技术产品收入占比:1.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%。这里提到的总收入包含营业外收入么?包含投资收益么? 2. 假设我们高企证书上面的的发证日期是2022年12月份,请问这里的近一年收入占比要达到60%是指哪一年?有效期是三年,是指哪三年?哪一年需要复审? 3、还有文件中有要求每一年的收入占比都达到60%以上么?,请提供一下具体的文件名称和法条?
老师,公司里食堂购买菜,水果计入什么科目,招待客户
电商会计实操在哪里?
第一次接触母子公司的账,A公司是一个集团,控股4个子公司,还有投资一个合营企业占股20%,非关联,现在我想知道编合并报表是在财务软件编还是自己做手工账 税务系统是否要上传合并报表 没有编过
勾选系统里面有这张票据,需要处理吗?
你可以勾选了然后转出
可以不处理吗?
时间长了会形成滞留票