请问老师，企业所得税年度纳税申报时提示有风险:说行业不符合所得减免的农林牧渔相关行业，但填报了农林牧渔的所得税减免，这个（105所属国民经济行业填写代码）应该在哪里修改呢？

有做过合作社的账的老师吗？农业养殖销售新鲜蔬果、鱼肉蛋奶，开了票，确认收入，但是采购种子化肥，禽药类，机械等，均未取得成本费用发票，该怎样处理？？？ 税法规定农林渔牧企业所得税，还有其他增值税优惠，这些该怎样享受？ 比如企业所得税，没有费用成本发票情况下，可以直接在申报表里面直接填上减免应纳税所得额，把因没有发票入账的账面利润给冲掉吗？

老师，你好。我们公司2022年4月认定为科技型中小企业，我们在上个月的所得税申报时 “7.1 企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除（科技型中小企业按100%加计扣除） 填了”30955.17，现在收到提醒函 研发费加计扣除额:30955.17 提示提 醒信息:您单位为企业所得税查账征收纳税人，《A200000中华人民共和国企业所得税月 （季）度预缴纳税申报表》中第7行“减：免税收入、减计收入、加计扣除”中加计扣除 优惠金额为1000的整数倍或者≤100000，可能存在享受不应享受的优惠事项的问题，这个是什么原因?

请问老师，企业所得税年度纳税申报时提示有风险:说行业不符合所得减免的农林牧渔相关行业，但填报了农林牧渔的所得税减免，这个（105所属国民经济行业填写代码）应该在哪里修改呢？

老师您好，公司小规模纳税人销售眼镜商店（属于小微企业），由总公司和分公司所得税是合并在一起申报，前几天我们领导因瞒报收入，被风险调查要求补收入20万，（增加了点成本，也调减出营业外收入），因两个公司合并一起的收入不达到起降点，科里要求我们补收入，必须达到起征点，营业外收入-增值税减免就转回。 相应的就补缴了增值税3012附加税180.72所得税8749.33总金额11942.05（不含滞纳金及罚款） 科里让我们把财务报表，增值税报表及年报所得税报表进行更改变更，财务报表23年末更改及24年一季度和24年二季度的资产负债表年初数更改 ①请问老师，我们会帐账套不改凭证更改不了报表，想问，财务报表中所得税计提是按照正确的总公司盈利额减掉分公司的亏损额计提所得税。还是按照年报调整调减以后应纳税补缴所得税计提，

老师好，我申报企业所得税时候，填写从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税（免税项目）这里，我第一季度有利润，我就填了数据，第二季度亏损的话，还要不要填这个数据呢？我看之前会计也是这种情况，但是他亏损后就没填这一项了。不知道这样有无问题。